趣操盘科博达: 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券证券募集说明书（申报稿）

股票简称：科博达股票代码：603786 科博达技术股份有限公司 KEBODA TECHNOLOGY Co., Ltd. （中国（上海）自由贸易试验区祖冲之路 2388 号 1-2 幢）向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）保荐机构（主承销商）中国国际金融股份有限公司（住所：北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层）二零二六年一月科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）声明中国证监会、上海证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资风险。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）重大事项提示本公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本募集说明书正文内容，并特别关注以下重要事项。一、关于本次可转债发行符合发行条件的说明根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律法规及规范性文件的规定，公司对申请向不特定对象发行可转换公司债券的资格和条件进行了认真审查，认为本公司符合关于向不特定对象发行可转换公司债券的各项资格和条件。二、关于公司本次发行的可转换公司债券的信用评级本次可转换公司债券经中诚信国际信用评级有限责任公司评级，根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的《科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》，发行人主体信用评级为 AA+，本次可转换公司债券信用评级为 AA+，评级展望为稳定。本次发行的可转换公司债券存续期内，如果由于外部经营环境、公司自身情况或评级标准变化等因素，导致本次可转换公司债券信用评级降低，将会增大投资者的投资风险，对投资者的利益产生一定影响。三、关于公司本次发行可转换公司债券的担保事项本次向不特定对象发行可转债不设担保。敬请投资者注意本次可转换公司债券可能因未设定担保而存在兑付风险。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）四、特别风险提示本公司提请投资者仔细阅读本募集说明书“第三节风险因素”全文，并特别注意以下风险。（一）毛利率下降的风险报告期内，公司综合毛利率分别为 32.90%、29.58%、28.46%和 25.70%，综合毛利率呈下降趋势。近年来，公司积极开拓市场，新定点产品品类较多，并依开发周期逐步推进新产品量产，带动营业收入快速增长。然而，受汽车市场竞争加剧影响，整车销售价格承压。由于整车厂商在产业链中处于强势地位，其面临的降价压力通常会向上游零部件企业传导。尽管公司也具备一定的成本转嫁能力，但若行业整体环境发生不利变化，且公司未能通过营业收入的快速增长实现规模效应，或无法将降价压力有效向上游转移或自行消化，则可能面临毛利率进一步下滑的风险。（二）应收账款回收风险报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 110,572.05 万元、154,420.36 万元、扩大和销售收入的增长，应收账款存在进一步增长和波动的可能。若公司客户出现经营不善或其他重大不利变化情形，从而不能及时还款，公司发生坏账损失的可能性将增加，将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。（三）存货跌价风险报告期各期末，公司存货账面价值分别为 123,018.30万元、 135,475.51 万元、生产及发货所需的各种原材料、半成品、库存商品和发出商品等，同时也会根据客户订单计划等因素提前采购部分原材料，或为保证及时交付而提前进行一定的备货。如因客户取消订单或采购意向，或者其他备货的产品市场预计需求发生不利变化，可能存在公司提前备货的存货发生大额跌价准备的风险。（四）原材料价格上涨及交付周期波动的风险公司采购的主要原材料包括主动电子元器件、被动电子元器件、PCB、压铸件、注科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）塑件等。报告期各期，公司原材料成本占主营业务成本的比例均在 85%以上，占比稳定。公司主要原材料中电子元器件的供应商多为境外供应商，其生产基地分布在全球不同国家和区域。若市场需求发生快速或大幅变化时，若供应商的生产调整缺乏一定弹性，可能造成公司的生产周期出现不确定性，对公司的产品交付造成一定影响，进而对公司的经营业绩造成不利影响。未来如果因为宏观经济形势变化、地缘政治、上游产能供给、供应商经营策略调整、不可抗力等因素导致公司采购的主要原材料采购价格发生大幅波动或出现原材料产能紧张等情形，公司的经营状况和盈利水平将可能受到不利影响。（五）国际贸易摩擦的风险报告期各期，公司境外销售收入占主营业务收入的比例分别为 32.88%、32.29%、易保护主义抬头，部分国家或地区通过加征关税、限制进出口等方式设置贸易壁垒，此类措施可能抑制公司产品在出口目的地市场的需求，或导致部分关键原材料供应受限。其中，报告期内美国对原产于中国的汽车零部件加征关税，且加征比例有所反复，2025 年以来中美贸易摩擦呈现“局部调整与阶段性缓和”并行的态势。2025 年 1-9 月，公司对美国的销售金额为 18,061.12 万元，占主营业务收入比例为 3.73%，占比较低。若未来美国进一步上调相关产品关税或采取其他贸易限制措施，仍可能对公司的经营业绩造成不利影响。公司亦面临其他国家和地区采取贸易保护政策的风险。若全球贸易摩擦加剧、主要市场经贸政策发生重大不利变化，或我国与重要贸易伙伴发生重大争端，可能对公司产品出口及原材料进口造成冲击，进而影响公司经营业绩。（六）行业和市场风险公司产品作为汽车关键零部件，其生产经营活动呈现较强的周期性特征，与汽车行业的景气度密切相关。汽车行业与宏观经济关联度较高，全球经济和国内宏观经济的周期性波动都将对我国汽车生产和消费带来影响。尽管公司的客户主要为国内外知名厂商，有着较强的市场竞争能力和较大的经营规模，但如果其经营状况受到宏观经济的不利影响，将可能对公司经营造成不利影响。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（七）汇率波动风险报告期内，公司境外销售收入整体呈增长趋势，其占主营业务收入的比重分别为汇率波动将会对公司毛利率水平造成影响。另外，公司出口产品主要以欧元和美元作为结算货币，由于出口收入存在结算账期，自确认收入到实际收汇期间的汇率波动将产生汇兑损益。报告期内公司汇兑损失（负数为汇兑收益）分别为 -2,304.33 万元、 -1,127.74万元、2,818.25 万元、-5,055.55 万元。人民币对欧元和美元的汇率波动将影响公司出口产品和进口原材料的价格，对公司产品的国际竞争力产生影响，同时会产生汇兑损益，进而对公司经营业绩产生一定影响，公司将面临一定的汇率波动风险。（八）技术迭代不及市场的风险汽车行业正经历以电动化、智能化、网联化为核心的深刻技术变革，新产品开发周期缩短，技术迭代速度显著加快，甚至可能引发行业颠覆性变化。在此背景下，若公司未能准确把握技术发展方向，或在自主研发、工艺改进及新产品开发等方面投入不足、进展迟缓，将可能导致其产品竞争力相对减弱，无法及时响应市场需求，对公司可持续发展造成不利影响。五、关于公司的股利分配政策（一）公司现行利润分配政策公司现行有效的《公司章程》中利润分配政策的具体规定如下： “第一百六十条公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）章程规定不按持股比例分配的除外。股东会违反《公司法》向股东分配利润的，股东应当将违反规定分配的利润退还公司；给公司造成损失的，股东及负有责任的董事、高级管理人员应当承担赔偿责任。公司持有的本公司股份不参与分配利润。第一百六十一条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司注册资本。公积金弥补公司亏损，先使用任意公积金和法定公积金；仍不能弥补的，可以按照规定使用资本公积金。法定公积金转为增加注册资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的百分之二十五。第一百六十二条公司股东会对利润分配方案作出决议后，或公司董事会根据年度股东会审议通过的下一年中期分红条件和上限制定具体方案后，公司董事会须在两个月内完成股利（或股份）的派发事项。第一百六十三条公司的利润分配政策为：（一）利润分配原则：公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并兼顾公司的可持续发展；（二）利润分配条件：公司上一会计年度盈利，累计可分配利润为正数，且不存在影响利润分配的重大投资计划或现金支出事项；（三）利润分配形式：公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，并积极推行以现金方式分配股利；其中，公司现金股利政策目标为公司最近三年以现金方式累计分配的利润原则上不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；（四）利润分配期间：公司原则上按年进行利润分配；在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配和特别利润分配；（五）现金分红条件：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）满足上述条件后，公司每年应当至少以现金方式分配利润一次；（六）股票分红条件：公司根据盈利情况和现金流状况，为满足股本扩张的需要或合理调整股本规模和股权结构，可以采取股票方式分配利润；（七）现金分红比例：如满足本条第（五）款现金分红条件，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%；（八）若存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金；（九）若公司上一会计年度盈利但董事会未做出现金分红具体方案的，应在定期报告中说明未进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划；（十）差异化现金分红政策：公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。公司应建立科学的财务风险控制制度，并根据有关规定建立重大财务事项报告制度。当公司最近一年审计报告为非无保留意见或带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见、资产负债率高于 70%或经营性现金流量净额为负且金额较大时，可以不进行利润分配。第一百六十四条公司利润分配方案的决策程序和机制：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（一）公司管理层、董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议和制订各期利润分配方案；（二）独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议；（三）董事会审议通过利润分配方案后报股东会审议批准；股东会审议利润分配方案时，公司应当提供网络投票等方式以方便社会公众股东参与股东会表决；（四）公司召开年度股东会审议年度利润分配方案时，可审议批准下一年中期现金分红的条件、比例上限、金额上限等。年度股东会审议的下一年中期分红上限不应超过相应期间归属于公司股东的净利润。董事会根据股东会决议在符合利润分配的条件下制定具体的中期分红方案。（五）股东会审议现金分红具体方案时，应通过多种渠道主动与股东、特别是中小股东进行沟通和交流，保障信息沟通渠道畅通，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题；（六）股东会对利润分配方案作出决议后，或公司董事会根据年度股东会审议通过的下一年中期分红条件和上限制定具体方案后，董事会须在 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项；（七）审计委员会应对董事会的利润分配方案执行情况和股东回报规划的情况及决策程序进行监督；（八）公司调整利润分配政策应当满足以下条件：需要调整现行利润分配政策的；证券交易所的规定；本章程规定的利润分配政策进行调整或者变更的其他情形。有关调整利润分配政策的议案，须由董事会进行认真研究和论证并审议，经董事会审议通过后提交股东会以特别决议的形式审议通过。” 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（二）最近三年公司利润分配情况经公司 2023 年 5 月 18 日的 2022 年年度股东大会审议通过：公司以方案实施前的公司总股本 404,001,500 股为基数，每股派发现金红利 0.5 元（含税），共计派发现金红利 202,000,750 元。经公司 2024 年 5 月 15 日的 2023 年年度股东大会审议通过：公司以方案实施前的公司总股本 403,900,100 股为基数，每股派发现金红利 0.6 元（含税），共计派发现金红利 242,340,060 元。经公司 2025 年 5 月 16 日的 2024 年年度股东大会审议通过：公司以方案实施前的公司总股本 403,859,300 股为基数，每股派发现金红利 0.65 元（含税），共计派发现金红利 262,508,545 元。公司 2022 年-2024 年的现金分红情况如下：单位：万元项目 2024 年度 2023 年度 2022 年度现金分红金额（含税） 26,250.85 24,234.01 20,200.08 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 - - - 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率最近三年累计现金分红额（含其他方式） 70,684.94 最近三年年均可分配净利润 61,050.54 最近三年累计现金分红额（含其他方式）/最近三年年均可分配净利润注：上表数据未进行追溯调整。公司最近三年以现金方式累计分配的利润（含其他方式）共计 70,684.94 万元，占最近三年实现的年均可分配利润的 115.78%，公司的现金分红符合中国证监会以及《公司章程》的相关规定。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）六、向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报的应对措施和承诺（一）公司对保证此次募集资金有效使用、防范本次发行摊薄即期回报拟采取的措施公司向不特定对象发行可转换公司债券后，为保证本次募集资金有效使用、有效防范股东即期回报被摊薄的风险和提高公司未来的持续回报能力，公司制定了多项措施，承诺努力提升经营水平，增加未来收益，以填补被摊薄的即期回报。但需要提醒投资者特别注意的是，公司制定的填补回报措施不等于对公司未来利润作出保证。具体措施如下：公司将依托自身的技术研发能力，加强研发与创新，提升产品质量、优化产品结构，提高公司的市场地位和盈利能力，巩固和提升公司的市场竞争优势。公司已根据法律法规和规范性文件的规定建立健全了股东会、董事会及其各专门委员会、独立董事、董事会秘书和高级管理层的管理结构，夯实了公司经营管理和内部控制的基础。未来公司将进一步提高经营管理水平，提升公司的整体盈利能力。另外，公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计更为合理的资金使用方案，合理运用各种融资工具和渠道，控制公司资金成本，节省财务费用支出。同时，公司也将继续加强企业内部控制，加强成本管理并强化预算执行监督，全面有效地控制公司经营和管控风险，保障公司持续、稳定、健康发展。为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《科博达技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存储、使用、监督等做出了明确规定。本次募集资金到位后，公司将根据相关法律法规和《募集资金管理制度》的要求，严格管理募集资金使用，确保公司规范、有效使用募集资金。在保证建设质量的基础上，科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）公司将加快推进募投项目建设，提高募集资金使用效率，争取募投项目早日达成并实现预期效益，从而提高公司的盈利水平，增强未来几年的股东回报，降低本次发行导致的即期回报被摊薄的风险。为进一步完善和健全持续、科学、稳定的股东分红机制和监督机制，公司已根据中国证监会的相关规定及监管要求，就利润分配政策事宜进行了详细规定，并制定了《科博达技术股份有限公司未来三年股东回报规划（2025-2027 年）》，从而积极回报投资者，切实保护全体股东的合法权益，强化中小投资者权益保障。本次发行后，公司将坚定不移地推动公司实现高质量发展，结合公司经营现状和业务发展规划，统筹好经营发展、业绩增长和股东回报的动态平衡，兼顾投资者的短期利益和长期利益，积极落实利润分配政策，努力强化股东回报，继续为投资者提供持续、稳定的分红回报，及时回馈广大投资者。（二）公司的控股股东、实际控制人及全体董事、高级管理人员关于本次发行摊薄即期回报填补措施的承诺为保证公司填补即期回报措施能够得到切实履行，公司控股股东、实际控制人作出如下承诺： “1、本公司/本人将不会越权干预发行人的经营管理活动，不侵占发行人利益，前述承诺是无条件且不可撤销的；及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉，并接受中国证监会和证券交易所对本公司 /本人作出相关处罚或采取相关管理措施；对发行人或股东造成损失的，本公司/本人将给予充分、及时而有效的补偿。” 为保证公司填补即期回报措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员作出如下承诺： “1、本人承诺，不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）其他方式损害发行人利益；行情况相挂钩；施的执行情况相挂钩；采取一切必要、合理措施，使发行人填补回报措施能够得到有效的实施。本人承诺切实履行发行人制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反前述承诺或拒不履行前述承诺的，本人将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉，并接受中国证监会和证券交易所对本人作出相关处罚或采取相关管理措施；对发行人或股东造成损失的，本人将给予充分、及时而有效的补偿。” 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）目录四、发行人、控股股东、实际控制人以及发行人董事、高级管理人员作出的重要承科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）十七、最近三年公开发行的债券或者其他债务是否存在违约或延迟支付本息的情形十八、最近三年平均可分配利润是否足以支付各类债券一年的利息的情况......... 120 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）二、公司及董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人报告期内被证券监管部门科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）第一节释义本募集说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：一、一般释义公司、本公司、发行人、指科博达技术股份有限公司股份公司、科博达科博达控股指科博达投资控股有限公司，系发行人控股股东依法发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成本公司股票的公可转换公司债券、可转债指司债券本次可转债指科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券本公司拟向持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国本次发行指家法律、法规禁止者除外）向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额不超过人民币149,074.00万元的行为发行人根据有关法律、法规为本次发行而制作的《科博达技术股份有募集说明书指限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》上海富婕企业管理合伙企业（有限合伙），曾用名为嘉兴富捷投资合伙上海富婕指企业（有限合伙）上海瀛日企业管理合伙企业（有限合伙），曾用名为嘉兴赢日投资合伙上海瀛日指企业（有限合伙）上海鼎韬企业管理合伙企业（有限合伙），曾用名为嘉兴鼎韬投资合伙上海鼎韬指企业（有限合伙）三亚恪石指三亚恪石投资合伙企业（有限合伙）三亚艾达斯指三亚艾达斯投资合伙企业（有限合伙）上海恪石指上海恪石投资管理有限公司阳光世恒指北京阳光世恒商贸有限公司长春科博达指长春科博达销售服务有限公司重庆科博达指科博达重庆汽车电子有限公司浙江科博达指浙江科博达工业有限公司温州科博达指温州科博达汽车部件有限公司潍坊科博达指潍坊科博达动力科技有限公司北京科博达指科博达（北京）科技有限公司嘉兴科博达指科博达（嘉兴）汽车电子有限公司安徽科博达指科博达（安徽）汽车电子有限公司重庆智控指科博达（重庆）智控技术有限公司嘉兴科赛指嘉兴科赛思智控技术有限公司嘉兴科奥指嘉兴科奥电磁技术有限公司科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）上海智能科技指上海科博达智能科技有限公司安徽智能科技指科博达智能科技（安徽）有限公司科博达德国管理公司指 KEBODA Deutschland Verwaltungs GmbH 科博达德国两合公司指 KEBODA Deutschland GmbH & Co. KG 美国科博达指 MEKE INC. 日本科博达指科博达技术（日本）株式会社英国科博达指 KEBODA UK LIMITED KEBODA Czech Republic s.r.o.，曾用名为 Integrated Micro-Electronics 捷克科博达指 Czech Republic s.r.o. Hella KGaA Hueck & Co，一家主要从事汽车照明业务及汽车电子产品海拉、海拉集团指供应的公司富维海拉车灯（成都）有限公司，曾用名：成都一汽富维海拉车灯有海拉成都指限公司大陆、德国大陆集团指 Continental AG，一家主要从事底盘与安全、车身电子业务的公司 DENSO Corporation，一家主要从事汽车电子自动化和电子控制产品的电装指公司 Delphi Corporation，一家主要从事汽车电子、汽车零部件及汽车系统集德尔福指成生产的公司 Valeo S.A.，一家总部位于法国的专业致力于汽车零部件、系统、模块法雷奥指的设计、开发、生产及销售的工业集团 Dr. Ing. h.c. F. Porsche AG，一家德国汽车生产商，研发、生产、销售保保时捷、保时捷汽车指时捷品牌的汽车，现为大众集团的子公司上海蔚来汽车有限公司，一家主要从事高端智能电动汽车研发和制造蔚来指的公司蔚来科技安徽指蔚来汽车科技（安徽）有限公司北京理想汽车有限公司，一家主要从事智慧电动车设计、开发、制造理想指和销售的公司理想常分指北京理想汽车有限公司常州分公司浙江极氪智能科技有限公司，一家开发和提供下一代优质纯电动汽车极氪指和技术驱动的解决方案的纯电动汽车科技公司比亚迪股份有限公司，一家主要从事以新能源汽车为主的汽车业务、比亚迪指手机部件及组装业务、二次充电电池及光伏业务的公司 The VW Group，一家德国汽车生产商，旗下拥有奥迪公司、保时捷汽大众、大众集团指车、宾利汽车、兰博基尼汽车等子公司中国第一汽车集团公司，旗下拥有一汽-大众汽车有限公司、一汽解放一汽集团指汽车有限公司无锡柴油机厂、一汽解放汽车有限公司、一汽轿车股份有限公司和一汽客车有限公司等公司通用、通用汽车指 General Motors Corporation，一家美国汽车制造企业一汽大众指一汽大众汽车有限公司，研发、生产、销售大众和奥迪等品牌的汽车上汽大众汽车有限公司，研发、生产、销售大众和斯柯达等品牌的汽上汽大众指车上汽通用汽车有限公司，研发、生产、销售别克、雪佛兰和凯迪拉克上汽通用指等品牌的汽车奥迪、奥迪公司指 Audi AG，是全球著名的汽车开发商和制造商之一，研发、生产、销售科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）奥迪品牌的汽车，现为大众集团的子公司 Bentley Motors Limited，一家英国汽车生产商，研发、生产、销售宾利宾利、宾利汽车指品牌的汽车，现为大众集团的子公司 Automobili Lamborghini S.p.A.，一家意大利汽车生产商，研发、生产、兰博基尼、兰博基尼汽车指销售兰博基尼品牌的汽车，现为大众集团的子公司 ?KODA AUTO a.s.，一家捷克的汽车制造企业，研发、生产、销售斯斯柯达、斯柯达汽车指柯达品牌的汽车，现为大众集团的子公司 Daimler AG，一家德国的商用车制造商和卡车生产商，旗下包括梅赛戴姆勒指德斯-奔驰汽车、梅赛德斯-奔驰轻型商用车、戴姆勒载重车和戴姆勒金融服务等四大业务单元 Jaguar Land Rover Public Ltd.，一家英国汽车制造商，研发、生产、销捷豹路虎指售捷豹品牌和路虎品牌的汽车 Mercedes-Benz Group AG，一家专注于高端乘用车与商用车的研发、生奔驰指产及销售的德国公司红旗指中国一汽直接运营的高端汽车品牌 Bayerische Motoren Werke AG，是全球著名的整车制造商之一，研发、宝马、宝马汽车指生产、销售宝马（BMW）品牌的汽车 Ford Motor Company，一家美国汽车制造企业，研发、生产、销售福特福特、福特汽车指品牌的汽车雷诺（Renault S.A.）是一家法国车辆制造商，生产的车辆种类有赛车、雷诺、雷诺汽车指小型车、中型车、休旅车、大型车等浙江吉利控股集团有限公司，一家集汽车整车、动力总成和关键零部吉利、吉利汽车指件设计、研发、生产、销售和服务于一体的公司标致雪铁龙集团（Peugeot S.A.），其汽车部门涵盖标致、雪铁龙和 DS 品 PSA 指牌下的乘用车和轻型商用车的设计、制造和销售 Cummins Inc.，是全球领先的独立发动机制造商，产品线包括柴油和代康明斯指用燃料发动机、发动机关键零部件（燃油系统、控制系统、进气处理、滤清系统和尾气处理系统等）以及发电系统原上海小糸车灯有限公司，2018 年 3 月 28 日起更名为华域视觉科技（上华域视觉指海）有限公司，一家主要生产、销售各种汽车电子照明灯具的中外合资企业常州星宇指常州星宇车灯股份有限公司淮柴动力、潍柴指潍柴动力股份有限公司，主营业务为内燃机研发、制造、销售埃科泰克指芜湖埃科泰克动力总成有限公司 Infineon Technologies，全球领先的半导体公司之一，为汽车和工业功英飞凌指率器件、芯片卡和安全应用提供半导体和系统解决方案 Avnet Inc.，全球领先的电子元器件、计算机产品及嵌入式技术分销商安富利指之一 On Semiconductor Corp.，一家宽频和电力管理集成电路和标准半导体安森美指的供应商，产品被用于汽车、通信、计算机、消费、工业、LED 照明、医疗、军事飞机、航空航天、智能电网等 TDK、东电化指 TDK Corporation，一家综合电子元件制造商德州仪器指 Texas Instruments Inc.，全球著名的半导体跨国公司之一科惠（佛冈）电路有限公司，主营业务为 PCB 等产品的研发、生产和佛冈科惠指销售 Mechatronic Systems GmbH（MSG 机械电子系统有限责任公司），一家 MSG 指注册于奥地利的公司，主要从事电磁阀类产品的研发、生产及销售科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）为在中国境内从事汽车、摩托车、零部件及汽车相关行业生产经营活中国汽车工业协会指动的企事业单位和团体，在平等、自愿基础上依法组成的全国性工业行业协会北京伊维碳科管理咨询有限公司下属锂电行业研究品牌，第三方调研 EVTank 指机构国务院国资委指国务院国有资产监督管理委员会中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所工信部指中华人民共和国工业和信息化部国家发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会科技部指中华人民共和国科学技术部中登公司上海分公司指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司保荐人/保荐机构/主承销指中国国际金融股份有限公司商/受托管理人/中金公司发行人律师指上海市方达律师事务所审计机构指众华会计师事务所（特殊普通合伙）众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众会字（2023）第03818号科博达技术股份有限公司2022年度审计报告、众会字（2024）第00149 《审计报告》指号科博达技术股份有限公司2023年度审计报告和众会字（2025）第资信评级机构/评级机构/ 指中诚信国际信用评级有限责任公司中诚信董监高指发行人的董事、监事和高级管理人员董高指发行人的董事和高级管理人员高级管理人员指本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、总裁助理《科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券之受托《受托管理协议》指管理协议》《公司法》指《中华人民共和国公司法（2023年修订）》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《注册管理办法》指《上市公司证券发行注册管理办法》《监管指引第 6 号》指《监管规则适用指引——发行类第 6 号》《债券持有人会议规则》指《科博达技术股份有限公司可转换公司债券持有人会议规则》《公司章程》指《科博达技术股份有限公司章程》股东大会指科博达技术股份有限公司股东大会（已更名）股东会指科博达技术股份有限公司股东会董事会指科博达技术股份有限公司董事会监事会指科博达技术股份有限公司监事会（已取消）报告期各期末指 2022年12月31日、2023年12月31日、2024年12月31日及2025年9月30日报告期/最近三年及一期指 2022年度、2023年度、2024年度及2025年1-9月科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元二、专业释义汽车两大分类中的一类。其设计和技术特征上主要用于载运乘客及其乘用车指随身行李和（或）临时物品的汽车。包括轿车、微型客车和不超过 9 座的轻型客车汽车两大分类中的一类。其设计和技术特征上用于运送人员和货物的商用车指汽车，并且可以牵引挂车。包括载货汽车（卡车）和 9 座以上客车一系列零件组成一个实现某个特定功能的系统，这一系统的总称即为总成指总成整车厂商、整车厂、主指组装生产成品机动车的厂商机厂一个通常由整车厂商下发至汽车零部件公司以确定其对于某个产品/ 提名信指项目的供应商身份的文件 High intensity Discharge（高压气体放电灯），是汞、钠、金、氙灯的统 HID 指称，其运作原理是通过灯管中的弧光放电，再结合灯管中填充的惰性气体或金属蒸气产生很强的光线发光二极管，由含镓（Ga）、砷（As）、磷（P）、氮（N）等的化合物 LED 指制成，超高亮 LED 可以做成汽车的刹车灯、尾灯和方向灯，也可用于仪表照明和车内照明 LED Headlamp Controller，一种集成式 LED 主光源控制器，是保时捷 LHC 指 /大众集团第二代 LED 大灯控制器，安装在大灯外部，包含 4 路 LED 驱动控制，1 路步进电机控制（水平调节），4 路高边开关 LED Leimo Plus，一种矩阵式 LED 主光源控制器，是保时捷/大众集团第三代 LED 大灯控制器，安装在大灯外部，最高包含 12 路 LED 驱动 LLP 指控制（其中 10 路可扩展为矩阵 LED，最多 120 颗矩阵 LED 光源），3 路步进电机控制（水平调节），4 路高边开关一代 LED 辅助光源控制器，包含 2 路 LED 驱动控制，安装大灯在外 LTM 指部，可驱动控制日间行车灯/位置灯以及转向灯 LED Driver Module，二代 LED 辅助光源控制器，包含 1 路 LED 驱动 LDM 指控制，安装在大灯内部，可驱动控制日间行车灯/位置灯镇流器的一种，是指采用电子技术驱动电光源，使之产生所需照明的电子镇流器指电子设备主光源指照亮物体的主灯，强度大、作用明显且有投影辅助光源指与主光源相对的术语，针对靠主光线形成的暗部，作为照明而用氛围灯指一种营造气氛的装饰灯电机指依据电磁感应定律实现电能的转换或传递的一种电磁装置一种用电子换向的小功率直流电动机，以半导体逆变器取代一般直流无刷电机指电动机中的机械换向器，构成没有换向器的直流电动机运用机电一体化技术设计、生产的一种带有软、硬件系统的多功能的机电一体化指单机或成套装置，通常由机械本体、微电子装置、传感器和执行机构等组成进气门指负责将空气吸入发动机内，与燃料混合燃烧通常安置在汽车中网及后方和发动机舱正前方，主要作用是散热和为进气格栅指发动机进气自动变速器油指 Automatic Transmission Fluid（ATF），是专门用于自动变速器的油液科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）油冷器指一种用于车辆、工程机械、船舶等发动机润滑油或燃油冷却的装置 Printed Circuit Board（印刷电路板），其主要功能是固定电子元器件及 PCB 指提供各零件的相互电气连接 PCBA 指 Printed Circuit Board Assembly，PCB 空板经过 SMT 上件等的整个制程 Integrated Circuit（集成电路），指采用一定的工艺，将电路中所需的芯片、IC 指晶体管、二极管、电阻、电容和电感等元件及布线集成在一起的微型电子器件 Electronic Control Unit 的缩写，电子控制单元，是汽车专用微机控制 ECU 指器，一般由微处理器（CPU）、存储器（ROM、RAM）、输入/输出接口（I/O）、模数转换器（A/D）以及整形、驱动等大规模集成电路组成一个限流元件，将电阻接在电路中后，可限制通过它所连支路的电流电阻指大小，在电路中通常起分压、分流的作用电容指容纳电荷的电子元件电感指将电能转化为磁能存储起来的元件使用压力铸造机械压铸机，将加热为液态的铜、锌、铝或铝合金等金压铸件指属浇入压铸机的入料口，经压铸机压铸，铸造出模具限制的形状和尺寸的铜、锌、铝零件或铝合金零件注塑件指由注塑机生产的各种注塑产品统称注塑件，包括各种包装、零件等接插件指连接两个有源器件的器件，起到传输电流或信号作用防止流体或固体微粒从相邻结合面间泄漏以及防止外界杂质侵入机器密封件指设备内部的零部件材料 Automotive Open System Architecture（汽车开放系统架构）的首字母缩写，是一家致力于制定汽车电子软件标准、为汽车工业开发一个开 AUTOSAR 指放的、标准化的软件架构的联盟，主要由全球汽车制造商、部件供应商及其他电子、半导体和软件系统公司联合建立 The Restriction of the use of certain Hazardous Substances in Electrical and Electronic Equipment，欧盟发布的《关于在电子电气设备中限制使 RoHS 指令指用某种有害物质的指令》，要求投放欧盟市场的电气、电子产品不得含有铅、贡、镉、六价铬、多溴联苯和多溴苯醚等 6 种有害物质 Production Part Approval Process 的缩写，即生产件批准程序，规定包 PPAP 指括生产件和散装材料在内的生产件批准的一般要求 Automotive SPICE 是由欧洲的主要汽车制造商共同策定的面向汽车行 SPICE 指业的流程评估模型，由低到高分为 Level1 至 Level5 共五个级别 Automotive Safety Integrity Level（汽车安全完整性等级），由低至高分 ASIL 指为 ASIL A 级至 ASIL D 级共四个级别一款商业数学软件，用于算法开发、数据可视化、数据分析以及数值 Matlab 指计算的高级技术计算语言和交互式环境，主要包括 Matlab 和 Simulink 两大部分 Controller Area Network（控制器区域网络），一种用于实时应用的串行 CAN 总线指通讯协议总线，它可以使用双绞线来传输信号，是世界上应用最广泛的现场总线之一针对汽车分布式电子系统而定义的一种低成本的串行通讯网络，是对 LIN 总线指控制器区域网络（CAN）等其它汽车多路网络的一种补充脉冲宽度调制，利用微处理器的数字输出来对模拟电路进行控制的一 PWM 指种技术，广泛应用在测量、通信、功率控制与变换等领域在一个脉冲循环内，通电时间相对于总时间所占的比例，占空比越大，占空比指电路开通时间就越长，整机性能就越高科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）工业界的一种颜色标准，通过对红（R）、绿（G）、蓝（B）三个颜色 RGB 指通道的变化以及它们相互之间的叠加来得到各式各样的颜色 Maintenance, Repair & Operations，通常是指在实际的生产过程不直接 MRO 指构成产品，只用于维护、维修、运行设备的物料和服务 IATF16949:2016 质量管适用于汽车生产供应链组织形式的质量评定体系，是国际汽车行业的指理体系技术规范之一 ISO14001 指一种环境管理体系标准 OHSAS18001 指一种职业健康安全管理体系 ISO/IEC17025 指一种实验室认可服务的国际标准 ESD 指一种防静电的国际认证标准 Electro Magnetic Compatibility 的缩写，电磁兼容性，指设备或系统在 EMC 指其电磁环境中符合要求运行并不对其环境中的任何设备产生无法忍受的电磁干扰的能力 Surface Mount Technology，新一代电子组装技术，可实现电子产品组 SMT 指装的高密度、高可靠、小型化、低成本以及生产的自动化注：本募集说明书中若出现表格内合计数与实际所列数值总和不符的情况，均为四舍五入所致；本募集说明书中第三方数据不存在专门为本次发行准备的情形，发行人不存在为此支付费用或提供帮助的情形。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）第二节本次发行概况一、发行人基本情况中文名称：科博达技术股份有限公司英文名称：Keboda Technology Co., Ltd. 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区祖冲之路 2388 号 1-2 幢通讯地址：中国（上海）自由贸易试验区祖冲之路 2388 号 1-2 幢法定代表人：柯桂华注册资本：40,385.67 万元有限公司成立时间：2003 年 9 月 12 日整体变更设立日期：2017 年 6 月 12 日邮政编码：201203 电话号码：（86-21） 60978935 传真号码：（86-21） 50808106 互联网网址：http://www.keboda.com/ 电子信箱：keboda@keboda.com 股票简称：科博达股票代码：603786.SH 股票上市交易所：上海证券交易所统一社会信用代码：91310115729533231F 经营范围：汽车电子产品的研发、生产、销售，电子控制单元和系统及相关产品的研发、销售，电子设备及机械设备的研发、销售，电子元器件的销售，提供相关技术的技术咨询、技术服务、技术转让，从事货物与技术的进出口，自有房屋租赁。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）二、本次发行的背景和目的（一）本次向不特定对象发行的背景汽车电子是汽车产业战略规划中的重要组成部分。近年来，随着汽车产业智能化、电动化及网联化的不断深化，国家陆续出台相关产业政策，支持汽车产业及汽车电子等相关行业发展。年）》提出要大力发展智能网联新能源汽车，扩大国内消费，提升供给质量，优化发展环境，深化国际合作；加快新能源汽车全面市场化拓展，推进公共领域车辆全面电动化先行区试点。2025 年 1 月，国家发展改革委、财政部印发了《关于 2025 年加力扩围实施大规模设备更新和消费品以旧换新政策的通知》提出要提高新能源城市公交车及动力电池更新补贴标准，扩大汽车报废更新支持范围，完善汽车置换更新补贴标准。2024 年 6 月国家发展改革委等 5 部门联合印发的《关于打造消费新场景培育消费新增长点的措施》明确提出，拓展汽车消费新场景，稳步推进自动驾驶商业化落地运营，打造高阶年本）》鼓励汽车关键零部件、轻量化材料应用、新能源汽车关键零部件、车载充电机、汽车电子控制系统、智能汽车关键零部件及技术，以及智能汽车、新能源汽车及关键零部件、高效车用内燃机研发能力建设。2024 年 1 月工信部等 5 部门发布的《关于开展智能网联汽车“车路云一体化”应用试点工作的通知》明确提出开展智能网联汽车“车路云一体化”系统架构设计和多种场景应用，形成统一的车路协同技术标准与测试评价体系，健全道路交通安全保障能力，促进规模化示范应用和新型商业模式探索，大力推（2024 年本）》中，中央处理器及域控制器被列入了鼓励类产业。2020 年国家发展改革委等 11 部门发布的《智能汽车创新发展战略》明确提出了“到 2025 年，中国标准智能汽车的技术创新、产业生态、基础设施、法规标准、产品监管和网络安全体系基本形成。实现有条件自动驾驶的智能汽车达到规模化生产，实现高度自动驾驶的智能汽车在特定环境下市场化应用。展望 2035 到 2050 年，中国标准智能汽车体系全面建成、更加科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）完善。安全、高效、绿色、文明的智能汽车强国愿景逐步实现，智能汽车充分满足人民日益增长的美好生活需要”的战略愿景。上述政策的出台，为我国汽车产业及汽车电子行业的发展提供了有利的政策环境。随着国民经济不断发展，我国汽车产业呈现良好的发展态势，汽车产业在我国国民经济中的地位和作用持续增强，已成为国民经济的支柱性产业。受政府陆续出台政策刺激消费、新能源汽车快速发展等因素影响，2024 年我国汽车产销量分别达到 3,128 万辆和 3,144 万辆，同比增长 3.72%和 4.46%。我国汽车产销总量已经连续 16 年稳居全球第一。2025 年上半年，我国汽车产销量首次双双突破 1,500 万辆，分别达到 1,562 万辆和场将保持稳步增长态势，2025 年我国汽车销量将超过 3,290 万辆，同比增长 4.7%。汽车电子行业持续受益于汽车行业的稳健发展。根据中投顾问产业研究中心数据，汽车电子占汽车成本比例将由 2020 年的 34.32%提高至 2030 年的 50.00%。随着汽车市场平稳发展、汽车电子占汽车成本比例提升，汽车电子市场规模将持续扩大。根据前瞻产业研究院数据，2017 年我国汽车电子市场规模为 795 亿美元，2023 年已达到 1,261 亿美元，年均复合增长率为 7.99%，预计 2026 年中国汽车电子市场规模有望达到 1,486 亿美元，迈入万亿元人民币市场规模。公司作为我国中高端乘用车配套的汽车电子零部件头部企业，受益于我国汽车电子市场需求增长，客户订单量不断增长，现有的产能已难以满足未来的发展需求。全球汽车产业正处于快速发展变革期，新一代人工智能、信息通信和新能源等领域的新技术，正逐渐成为构建新一代汽车技术体系的重要势能和关键技术支撑。目前全球汽车产业正加速向“智能化”深度转型，汽车产业的深刻变革为汽车电子行业的发展注入新的动力，也为我国汽车电子行业的发展带来新的机遇。在政策推动、需求升级以及技术变革等因素的共同驱动下，近年来，汽车智能化的发展趋势日益显著，已成为全球汽车产业发展的战略方向，作为汽车产业链的重要组成部分，汽车电子在汽车产业变革中具有重要作用。汽车电子电气架构正处于从分布式向集中式过渡的关键阶段，“软件定义汽车”概念已逐渐成为行业共识。在这一变革进程中，整车硬件架构、软件架构以科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）及通信架构持续升级，汽车正逐渐从代步工具向智能移动空间和应用终端转变，为人们带来更加丰富、便捷和个性化出行体验。近年来，汽车产业高速发展的主要驱动力已由过去供给端的产品和技术驱动，逐渐过渡到客户需求驱动的新阶段，伴随这一转变，消费者对于汽车的智能化需求不断提升，包括提供智能进入、零重力座椅、人车交互、抬头显示、辅助驾驶等功能，使得整车在舒适性、安全性以及操控度等方面具有更好的智能化表现。随着汽车产品功能和使用方式正在发生深刻变化，汽车智能化将成为整车厂商构建核心竞争力的关键，能够使其在产品差异化竞争中胜出，满足消费者日益增长的智能化需求，在市场竞争中占据优势。汽车智能化趋势有力地推动汽车电子行业进入创新成长的新周期，既为汽车电子行业带来新的挑战，也为汽车电子行业带来新的机遇，更对汽车电子行业厂商提出了更高的要求。（二）本次向不特定对象发行的目的近年来，公司持续整合资源、提升创新能力，积极拓展汽车智能化与节能化技术领域，重点在汽车中央计算平台与智驾域控核心领域拓宽产品矩阵，形成多元化产品布局，进一步丰富智能化产品供给，通过切入汽车中央计算平台与智驾域控领域，提高单车配套价值量，与现有产品形成协同效应，为客户提供从分散控制到集中控制的完整解决方案，优化产品结构，增强抗风险能力和可持续发展能力。同时，公司把握汽车产业智能化发展机遇，受益于汽车电子电气架构升级、高性能传感器等广泛应用，智能驾驶市场规模预计将持续增长，公司拟通过募集资金投资项目提高汽车中央计算平台与智驾域控产品的生产能力，持续深化产品矩阵迭代升级，覆盖高阶智能驾驶的全场景需求，进一步把握智能化趋势，提高盈利能力和综合竞争实力。公司子公司科博达智能科技的汽车中央计算平台与智驾域控产品已融入汽车智能化技术生态圈，依托产品矩阵的多维度覆盖优势，与多家全球主流品牌车企建立合作并获得项目定点并实现配套，且新增定点项目持续落地，但受限于场地、设备及人员规模，生产能力无法满足后续量产需求，为匹配长远发展战略、满足下游客户需求，公司拟通过新建生产车间、新增购置先进生产设备等方式提高产能，缓解产能瓶颈问题。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）公司主营产品如能源管理系统、照明控制系统、电机控制系统以及车载电器与电子等产能已处于高位运行，当前产能规模仅能覆盖大规模交付阶段的定点客户订单需求，对已通过客户定点认证、尚未启动大规模量产交付的存量订单存在明确产能缺口。汽车电子行业具有“定点锁定后长期交付”的显著特征，客户对订单交付时效性与稳定性要求极高，本次科博达（安徽）汽车电子有限公司基地建设（二期）及汽车电子产品产能扩建项目和浙江科博达工业有限公司汽车电子产品产能扩建项目的实施可形成合力，针对性填补现有产能缺口，有效覆盖存量定点订单生产需求，保障公司对定点客户全周期交付的履约能力，同时进一步巩固客户信任与合作粘性，为公司市场份额稳定及行业声誉提升提供有力支撑。公司核心产品矩阵呈现明确的高增长特征，能源管理系统、照明控制系统、电机控制系统等核心产品近年均保持较高同比增速，车载电器与电子亦保持稳定增长，下游市场需求持续旺盛，但现有产能无法完全匹配增量订单承接需求。本次募投项目的建设能将核心产品的技术竞争力切实转化为市场份额增量，精准抓住当前产品高增长阶段的市场红利，有效巩固现有市场份额，并凭借充足供给锁定增量订单，持续稳固公司在汽车电子细分领域的市场优势。本次产能扩充，通过提升上述核心产品产能并预留新品适配空间，既能精准填补现有缺口，更能构建符合行业发展需求的产能体系：一方面推动安徽基地充分履行国内第二大生产基地的战略职能——作为新品产业化承载节点、依托区位优势服务周边车企，强化产业链协同与客户响应效率；另一方面顺应全球汽车产业智能化转型趋势，为现有产品升级换代提供产能保障，如支持照明控制系统采用 MicroLED 技术实现投影、交互等智能化功能，助力汽车中央计算平台融合智能驾驶、智能座舱等多功能提升集成度与协同性，同时为拓展智能配电系统（EFuse）等产品线预留产能基础，完善产业布局以满足客户一站式采购需求，精准把握行业产品迭代与市场增长机遇。公司客户群体涵盖大众集团（包括其下属子公司奥迪公司、保时捷汽车、宾利汽车和兰博基尼汽车等）、一汽集团、上汽大众、宝马、奔驰、福特、上汽通用、PSA、斯特兰蒂斯、捷豹路虎、雷诺、日产、丰田、理想、蔚来、小鹏、吉利、比亚迪、康明斯、科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）潍柴等全球主流主机厂，该类客户对零部件供应商的检测能力有着严苛的合规要求，如大众 VW80000、通用 GM3172、宝马 GS95024 等标准均明确规定了零部件检测的具体指标与流程，且要求供应商具备自主检测能力以保障供货稳定性与质量可控性。截至目前，公司实验室虽已通过 CNAS 认可及部分主机厂认证，但针对高端客户的特殊检测需求仍存在一定能力缺口。通过“科博达技术股份有限公司总部技术研发及信息化建设项目”的实施及时升级检测能力，公司不仅能获取高端主机厂的“合格实验室”资质，保持现有合作订单的续接，还能获得进入德系、美系高端汽车电子供应链的增量机会；此外，随着国内汽车品牌对供应链检测标准的同步提升，亦有助于巩固公司在国内主流客户中的合作地位，保障市场份额稳定。随着汽车行业数字化转型深入及信息安全监管标准趋严，公司需持续强化安全防护能力以契合行业规范与客户合作要求。公司作为国际主流主机厂核心供应商，需满足 ISO 27001 信息安全管理体系及 Tisax L3 汽车行业信息安全标准，现有安全体系虽已覆盖网络边界防护、终端安全及数据备份，但在生产端物联网设备安全管控、研发核心数据全生命周期防护等领域仍存在安全防护缺口，难以完全匹配业务拓展后的安全保障需求。同时，公司核心业务对系统连续性依赖度较高，现有异地灾备能力尚未完全覆盖核心业务系统，通过信息化项目建设能够强化数据安全管理、补齐生产端 IoT 安全短板及完善异地灾备机制，确保业务稳定运行，满足行业合规与客户合作的硬性要求。三、本次发行的基本情况（一）发行证券的种类本次发行证券的种类为可转换为公司股票的可转换公司债券。本次发行的可转债及未来转换的股票将在上海证券交易所上市。（二）发行规模本次发行的可转债募集资金总额不超过人民币 149,074.00 万元（含 149,074.00 万元）。具体发行规模将由公司董事会提请公司股东会授权董事会及其授权人士在上述额度范围内确定。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（三）票面金额和发行价格本次可转债按面值发行，每张面值为人民币 100 元。（四）预计募集资金量（含发行费用）及募集资金净额本次发行可转债募集资金总额（含发行费用）不超过人民币 149,074.00 万元（含（五）募集资金存管公司已经制定《募集资金管理制度》。本次发行的募集资金将存放于公司董事会设立的专项账户（即募集资金专户）中，具体开户事宜在发行前由公司董事会（或董事会授权人士）确定。（六）募集资金投向公司拟向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额不超过 149,074.00 万元（含单位：万元序号项目名称投资总额拟投入募集资金额科博达智能科技（安徽）有限公司汽车中央计算平台与智驾域控产品产能扩建项目科博达（安徽）汽车电子有限公司基地建设（二期）及汽车电子产品产能扩建项目浙江科博达工业有限公司汽车电子产品产能扩建项目科博达技术股份有限公司总部技术研发及信息化建设项目合计 180,152.53 149,074.00 如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额，公司董事会（或董事会授权人士）将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不足部分将通过自筹方式解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会（或董事会授权人士）可根据项目实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。在本次发行可转换公司债券募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换。（七）发行方式与发行对象本次可转债的具体发行方式由股东会授权董事会及其授权人士与主承销商根据法律、法规的相关规定协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。（八）向原股东配售的安排本次发行的可转债向公司原股东实行优先配售，公司原股东有权放弃配售权。向原股东优先配售的具体比例提请股东会授权董事会及其授权人士根据发行时具体情况确定，并在本次可转债的发行公告中予以披露。原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分采用通过上海证券交易所交易系统网上定价发行的方式进行，或者采用网下对机构投资者发售和通过上海证券交易所交易系统网上定价发行相结合的方式进行，余额由承销商包销。具体发行方式提请公司股东会授权董事会或董事会授权人士与本次发行的主承销商协商确定。（九）承销方式及承销期本次发行由保荐机构（主承销商）中金公司以余额包销方式承销。承销期的起止时间：【】年【】月【】日-【】年【】月【】日。（十）发行费用本次发行费用总额预计为【】万元，具体包括：单位：万元项目金额承销保荐费用【】律师费用【】审计及验资费用【】资信评级费用【】信息披露及发行手续等费用【】合计【】科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（十一）证券上市的时间安排、申请上市的证券交易所本次可转换公司债券及未来转换的公司 A 股股票将在上海证券交易所上市。本次发行的主要日程安排如下表所示：日期发行安排【】年【】月【】日（T-2）刊登募集说明书及其摘要、发行公告、网上路演公告【】年【】月【】日（T-1）网上路演；原股东优先配售股权登记日刊登发行提示性公告；原股东优先配售认购日；网上、网下申【】年【】月【】日（T）购日刊登网上中签率及网下发行配售结果公告；进行网上申购的摇【】年【】月【】日（T+1）号抽签刊登网上申购的摇号抽签结果公告；网上投资者根据中签结果【】年【】月【】日（T+2）缴款；网下投资者根据配售结果缴款；网上、网下到账情况分别验资【】年【】月【】日（T+3）根据网上网下资金到账情况确认最终配售结果【】年【】月【】日（T+4）刊登发行结果公告以上日期均为交易日。如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发事件影响发行，公司将及时公告并修改发行日程。本次可转债发行承销期间公司股票正常交易，不进行停牌。（十二）本次发行证券的上市流通本次发行结束后，公司将尽快办理本次可转债在上交所挂牌上市交易，具体上市时间将另行公告。（十三）投资者持有期的限制或承诺本次可转债上市流通，所有投资者均无持有期限制。（十四）本次可转债基本发行条款本次发行的可转债的期限为自发行之日起 6 年。本次可转债按面值发行，每张面值为人民币 100 元。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平提请公司股东会授权董事会及其授权人士在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况与主承销商协商确定。本次可转债转股期自本次可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至本次可转债到期日止。债券持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的次日成为上市公司股东。本次可转债经中诚信国际信用评级有限责任公司评级，根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的 CCXI-20260171D-01 号《科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》，本次可转债信用等级为 AA+，科博达主体信用等级为 AA+，评级展望稳定。本次发行的可转债上市后，在债券存续期内，中诚信国际信用评级有限责任公司将对本次可转债的信用状况进行定期或不定期跟踪评级，并出具跟踪评级报告。公司已约定保护债券持有人权利的办法，以及债券持有人会议的权限、程序和决议生效条件。（1）可转债债券持有人的权利：债；科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）表决权；（2）可转债债券持有人的义务：和利息；（3）在本次可转债存续期间内，当出现以下情形之一时，应当召集债券持有人会议：公司为维护公司价值及股东权益所必需回购股份导致的减资除外）、合并等可能导致偿债能力发生重大不利变化，需要决定或者授权采取相应措施；书面提议召开；科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（4）下列机构或人士可以书面提议召开债券持有人会议：（5）债券持有人会议的表决、决议正式委托的代理人投票表决。每一张未偿还的债券（面值为人民币 100 元）拥有一票表决权。债券持有人与债券持有人会议拟审议事项有关联关系时，应当回避表决；当逐项分开审议、表决。除因不可抗力等特殊原因导致会议中止或不能作出决议外，会议不得对会议通知载明的拟审议事项进行搁置或不予表决。会议对同一事项有不同提案的，应以提案提出的时间顺序进行表决，并作出决议；债券持有人会议不得就未经公告的事项进行表决。债券持有人会议审议拟审议事项时，不得对拟审议事项进行变更，任何对拟审议事项的变更应被视为一个新的拟审议事项，不得在本次会议上进行表决；席会议的二分之一以上享有表决权的未偿还债券面值的持有人（或债券持有人代理人）同意方为有效；有权机构批准后方能生效。依照有关法律法规、募集说明书和本规则的规定，经表决通过的债券持有人会议决议对本次可转债全体债券持有人（包括未参加会议或明示不同意见的债券持有人）具有法律约束力。任何与本次可转债有关的决议如果导致变更公司与债券持有人之间的权利义务关系的，除法律法规和募集说明书明确规定债券持有人作出的决议对公司有约束力外：如该决议是根据债券持有人的提议作出的，该决议经债券持有人会议表决通过并经公司书科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）面同意后，对公司和全体债券持有人具有法律约束力；如果该决议是根据公司的提议作出的，经债券持有人会议表决通过后，对公司和全体债券持有人具有法律约束力。（1）初始转股价格的确定依据本次发行的可转债初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司股票交易均价。具体初始转股价格提请公司股东会授权董事会及其授权人士在发行前根据市场和公司具体情况与主承销商协商确定。前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二十个交易日公司股票交易总量；前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额/该交易日公司股票交易总量。（2）转股价格的调整方式及计算公式本次发行完成后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，公司将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格进行调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入），具体调整方式如下：派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1＋n）；增发新股或配股：P1=（P0＋A×k）/（1+k）；上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；派送现金股利：P1=P0－D；上述三项同时进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）；其中：P0 为调整前转股价，n 为派送股票股利或转增股本率，k 为增发新股或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现金股利，P1 为调整后转股价。公司出现上述股份和/或股东权益变化时，将依次进行转股价格调整，并在上海证科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）券交易所网站和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整方式及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为可转债持有人转股申请日或之后，且在转换股票登记日之前，则该持有人的转股申请按调整后的转股价格执行。当公司可能发生股份回购、公司合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响可转债持有人的债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定制订。（1）修正权限与修正幅度在本次发行的可转债存续期内，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不高于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东会表决。若在前述连续三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东会进行表决时，持有公司本次发行的可转债的股东应当回避；修正后的转股价格应不低于该次股东会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价之间的较高者。（2）修正程序若公司决定向下修正转股价格，公司将在上海证券交易所和中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登股东会决议公告以及转股价格修正公告，公告修正幅度和股权登记日及暂停转股期间。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起恢复转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为可转债持有人转股申请日或之后，且在转换股票登记日之前，该类转股申请按修正后的转股价格执行。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算公式为：Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。 Q：指可转债持有人申请转股的数量； V：指可转债持有人申请转股的可转债票面总金额； P：指申请转股当日有效的转股价格。可转债持有人申请转换成的股份须是一股的整数倍。转股时不足转换为一股的可转债余额，公司将按照上海证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转债的票面余额及该余额所对应的当期应计利息（当期应计利息的计算方式参见“10、赎回条款”的相关内容）。该不足转换为一股的本次可转债余额对应的当期应计利息的支付将根据证券登记机构等部门的有关规定办理。（1）到期赎回条款本次发行的可转债到期后的五个交易日内，公司将以本次可转债的票面面值上浮一定比例（含最后一期年度利息）的价格向可转债持有人赎回全部未转股的可转债。具体赎回价格将由股东会授权董事会及其授权人士根据本次发行时市场情况与主承销商协商确定。（2）有条件赎回条款在本次发行的可转债转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；本次可转债的赎回期与转股期相同，即发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至本次可转债到期日止。当期应计利息的计算公式为：IA=B2*i*t/365。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿） IA：指当期应计利息； B2：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将赎回的可转换公司债券票面总金额； i：指可转换公司债券当年票面利率； t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。若在前述连续三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。（1）有条件回售条款本次发行的可转债最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%时，可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按照债券面值加当期应计利息的价格回售给公司。当期应计利息的计算方式参见“10、赎回条款”的相关内容。若在前述连续三十个交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形，则转股价格在调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则前述连续三十个交易日须从转股价格向下修正后的第一个交易日起重新计算。本次发行的可转债最后两个计息年度，可转债持有人在当年首次满足回售条件后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件时可转债持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售，则该计息年度不应再行使回售权，可转债持有人不能多次行使部分回售权。（2）附加回售条款在本可转债存续期间内，若公司本次发行的募集资金的使用与公司在募集说明书中科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会或上海证券交易所的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会或上海证券交易所认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回售其持有的全部或部分可转债的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按照债券面值加当期应计利息的价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告的附加回售申报期内进行回售，若可转债持有人在当次附加回售申报期内未进行附加回售申报的，则不应再行使附加回售权。当期应计利息的计算公式为：IA=B3*i*t/365。 IA：指当期应计利息； B3：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将回售的可转换公司债券票面总金额； i：指可转换公司债券当年票面利率； t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天数（算头不算尾）。本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债持有人按持有的可转债票面总金额自本次可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：I =B1×i I：指年利息额； B1：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总金额； i：指可转债的当年票面利率。（1）本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）首日。（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的 5 个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。（4）可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承担。讼、仲裁或其他争议解决机制（1）债券违约情形以下事件构成本次可转债项下的违约事件：超过 2,000 万元，且可能导致本次可转债发生违约的；营业收入占发行人合并报表相应科目 5%以上的子公司，及本募集说明书披露的重要子公司）已经或预计不能按期支付有息负债，未偿金额超过 2,000 万元，且可能导致本次债券发生违约的；致发行人偿债能力面临严重不确定性的，或其被托管/接管、解散、申请破产或者依法进入破产程序的；债权、对外提供大额担保等行为导致发行人偿债能力面临严重不确定性的；科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）按照规定或约定履行信息披露义务、通知义务等义务与职责以致对发行人对本次可转债的还本付息能力产生重大不利影响，且一直持续二十（20）个连续工作日仍未得到纠正；（2）针对公司违约的违约责任及其承担方式发行人保证按照本次可转债发行条款约定的还本付息安排向债券持有人支付本次可转债利息及兑付本次可转债本金，若不能按时支付本次可转债利息或本次可转债到期不能兑付本金，对于延迟支付的本金或利息，发行人将根据逾期天数按逾期利率向债券持有人支付逾期利息，逾期利率为本次可转债票面利率上浮百分之二十（20%）。当发行人未按时支付本次可转债的本金、利息和/或逾期利息，或发生其他违约情况时，债券持有人有权直接依法向发行人进行追索。债券受托管理人将依据相应约定在必要时根据债券持有人会议的授权，代表债券持有人提起、参加民事诉讼或参与整顿、和解、重组或者破产的法律程序。（3）争议解决方式受托管理协议项下所产生的或与受托管理协议有关的任何争议，首先应在争议各方之间协商解决。如果协商解决不成，双方同意向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁。双方同意适用仲裁普通程序，仲裁庭由三人组成。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力。仲裁费、保全费、律师费等费用由发行人承担。因本次可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股利分配股权登记日当日登记在册的所有股东（含因本次可转债转股形成的股东）均享受当期股利。本次可转债不提供担保。公司本次向不特定对象发行可转债方案的有效期为公司股东大会审议通过本次发科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）行方案之日起 12 个月。本次发行可转债发行方案已经公司股东大会审议，还需经上海证券交易所审核通过、经中国证监会作出予以注册决定后方可实施。四、本次发行有关机构（一）发行人：科博达技术股份有限公司法定代表人：柯桂华联系人：赵泽元、徐萍萍办公地址：中国（上海）自由贸易试验区祖冲之路 2388 号 1-2 幢电话：021-6097 8935 传真：021-5080 8106 （二）保荐机构、主承销商、受托管理人：中国国际金融股份有限公司法定代表人：陈亮保荐代表人：朱弘一、唐加威项目组成员：李晓晨、陈彬彬、刘晨晨、龙家靖、赵天浩、毕润涵、金桢栋、汪佳琦办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层电话：010-6505 1166 传真：010-6505 1156 （三）发行人律师：上海市方达律师事务所负责人：季诺经办律师：陈婕、武成办公地址：中国上海市石门一路 288 号兴业太古汇香港兴业中心二座 24 楼电话：021-2208 1166 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）传真：021-5298 5599 （四）审计机构：众华会计师事务所（特殊普通合伙）负责人：陆士敏经办注册会计师：沈蓉、张晶娃、姚丽珍办公地址：上海市虹口区东大名路 1089 号北外滩来福士广场东塔楼 18 楼电话：021-6352 5500 传真：021-6352 5566 （五）资信评级机构：中诚信国际信用评级有限责任公司法定代表人：岳志岗经办人员：陈田田、刘紫萱办公地址：北京市东城区南竹杆胡同 2 号 1 幢 60101 电话：010-6642 8877 传真：010-6642 6100 （六）收款银行：账号名称：【】账号：【】开户行：【】（七）申请上市的交易所：上海证券交易所办公地址：上海市浦东新区杨高南路 388 号电话：021-6880 8888 传真：021-6880 4868 （八）证券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼电话：021-6887 0204 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）传真：021-5889 9400 五、发行人与本次发行相关机构的关系截至 2025 年 9 月 30 日，中金公司通过中金衍生品业务自营性质账户持有发行人股股份，通过中金公司资管业务管理账户持有发行人 13,500 股股份，通过中金基金管理的账户持有发行人 3,600 股股份，通过中金财富证券融资融券持有发行人 500 股股份，中金公司及其下属子公司合计持有发行人 125,612 股股份，约占发行人总股本的 0.03%。保荐机构已建立并执行严格的信息隔离墙制度，上述情形不会影响保荐机构正常履行保荐及承销职责。除前述情形外，发行人与本次发行有关的保荐人、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他利益关系。六、认购人承诺购买本次可转换公司债券的投资者（包括本次可转换公司债券的初始购买人和二级市场的购买人及以其他方式合法取得本次可转换公司债券的人）被视为作出以下承诺：（一）接受本募集说明书对本次可转换公司债券项下权利义务的所有规定并受其约束。（二）同意《受托管理协议》《债券持有人会议规则》及募集说明书中其他有关发行人、债券持有人权利义务的相关约定。（三）债券持有人会议按照《可转换公司债券管理办法》《公司债券发行与交易管理办法》的规定及《债券持有人会议规则》的程序要求所形成的决议对全体债券持有人具有约束力。（四）发行人依有关法律、法规的规定发生合法变更，在经有关主管部门批准后并依法就该等变更进行信息披露时，投资者同意并接受该等变更。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）第三节风险因素一、与发行人相关的风险（一）毛利率下降的风险报告期内，公司综合毛利率分别为 32.90%、29.58%、28.46%和 25.70%，综合毛利率呈下降趋势。近年来，公司积极开拓市场，新定点产品品类较多，并依开发周期逐步推进新产品量产，带动营业收入快速增长。然而，受汽车市场竞争加剧影响，整车销售价格承压。由于整车厂商在产业链中处于强势地位，其面临的降价压力通常会向上游零部件企业传导。尽管公司也具备一定的成本转嫁能力，但若行业整体环境发生不利变化，且公司未能通过营业收入的快速增长实现规模效应，或无法将降价压力有效向上游转移或自行消化，则可能面临毛利率进一步下滑的风险。（二）应收账款回收风险报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 110,572.05 万元、154,420.36 万元、扩大和销售收入的增长，应收账款存在进一步增长和波动的可能。若公司客户出现经营不善或其他重大不利变化情形，从而不能及时还款，公司发生坏账损失的可能性将增加，将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。（三）存货跌价风险报告期各期末，公司存货账面价值分别为 123,018.30万元、 135,475.51 万元、生产及发货所需的各种原材料、半成品、库存商品和发出商品等，同时也会根据客户订单计划等因素提前采购部分原材料，或为保证及时交付而提前进行一定的备货。如因客户取消订单或采购意向，或者其他备货的产品市场预计需求发生不利变化，可能存在公司提前备货的存货发生大额跌价准备的风险。（四）营业收入和净利润的增长速度出现放缓的风险报告期内，公司营业收入分别为 338,335.03 万元、463,016.81 万元、609,350.45 万科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）元和 499,724.88 万元。同期，归属于公司母公司所有者的净利润分别为 44,567.55 万元、公司持续拓宽产品矩阵，丰富产品结构，但未来营业收入和净利润的变动仍将受到宏观经济形势、行业发展趋势、技术更新速度、市场竞争格局、采购成本变动、销售价格调整以及突发状况等多种因素的综合性影响。若未来因市场推广与客户开拓不及预期，导致进入量产阶段的新项目、新产品的数量逐渐减少，公司将可能面临营业收入、净利润等业绩指标的增长速度放缓的风险，甚至出现下滑的风险。（五）原材料价格上涨及交付周期波动的风险公司采购的主要原材料包括主动电子元器件、被动电子元器件、PCB、压铸件、注塑件等。报告期各期，公司原材料成本占主营业务成本的比例均在 85%以上，占比稳定。公司主要原材料中电子元器件的供应商多为境外供应商，其生产基地分布在全球不同国家和区域。若市场需求发生快速或大幅变化时，若供应商的生产调整缺乏一定弹性，可能造成公司的生产周期出现不确定性，对公司的产品交付造成一定影响，进而对公司的经营业绩造成不利影响。未来如果因为宏观经济形势变化、地缘政治、上游产能供给、供应商经营策略调整、不可抗力等因素导致公司采购的主要原材料采购价格发生大幅波动或出现原材料产能紧张等情形，公司的经营状况和盈利水平将可能受到不利影响。（六）持续研发与创新能力不足的风险汽车工业涵盖的产品与技术门类繁多，发展极为迅速，产业创新活力持续迸发。产业链上各环节企业正聚焦新技术、新材料、新工艺等重点领域积极寻求突破，并研制推出新产品。因此，技术与创新能力已成为汽车企业的核心竞争要素。汽车电子产品普遍具有高可靠性要求、种类繁多、且不同型号需单独研发的特点。这要求企业必须构建高效、敏捷的产品开发体系，能够依据客户需求持续进行多型号产品的快速开发。如果企业研发效率低下、技术创新能力不足，无法及时开发出满足整车厂商技术指标要求的汽车电子产品，则可能面临产品难以获得客户认可、技术落后于市场发展，甚至导致客户流失的风险。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（七）产品质量的风险整车厂商普遍对零部件厂商实行严格的质量缺陷赔偿制度。如果因零部件质量问题导致整车售后返修或召回，供应商除需更换缺陷零部件外，还须承担整车厂商由此产生的全部相关费用。汽车电子产品对一致性与可靠性的要求尤为严格，若出现产品质量问题，将对供应商的品牌声誉及客户信任度造成显著不利影响，进而削弱其盈利能力。在质量控制方面，公司拥有完善的质量管控措施，且在过往经营期间内未曾出现因产品质量问题而产生较大金额赔付的情况。但在大批量生产中仍有可能存在产品质量风险，一旦公司因产品质量问题引致赔偿或相关汽车大规模被召回，公司的生产经营将受到不利影响。（八）知识产权保护风险公司的成功在很大程度上依赖于其对知识产权（包括不限于专利权、非专利技术及技术秘密等）的获取、维持、保护及有效实施。若该等知识产权受到第三方挑战或侵害，可能对公司的研发、生产及经营活动造成不利影响。（九）规模扩张带来的管理风险本次可转换公司债券发行上市后，随着募集资金投资项目的逐步实施，公司的资产、业务及人员规模将进一步扩大，如果公司的组织架构、内部控制、人才储备等管理能力未能与经营规模的扩张保持同步，将可能影响资源整合效率，增加运营复杂度，从而对公司的整体经营效率与可持续发展水平产生直接负面影响，甚至引发相应的管理风险。二、与行业相关的风险（一）国际贸易摩擦的风险报告期各期，公司境外销售收入占主营业务收入的比例分别为 32.88%、32.29%、易保护主义抬头，部分国家或地区通过加征关税、限制进出口等方式设置贸易壁垒，此类措施可能抑制公司产品在出口目的地市场的需求，或导致部分关键原材料供应受限。其中，报告期内美国对原产于中国的汽车零部件加征关税，且加征比例有所反复，2025 年以来中美贸易摩擦呈现“局部调整与阶段性缓和”并行的态势。2025 年 1-9 月，公司科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）对美国的销售金额为 18,061.12 万元，占主营业务收入比例为 3.73%，占比较低。若未来美国进一步上调相关产品关税或采取其他贸易限制措施，仍可能对公司的经营业绩造成不利影响。公司亦面临其他国家和地区采取贸易保护政策的风险。若全球贸易摩擦加剧、主要市场经贸政策发生重大不利变化，或我国与重要贸易伙伴发生重大争端，可能对公司产品出口及原材料进口造成冲击，进而影响公司经营业绩。（二）汇率波动风险报告期内，公司境外销售收入整体呈增长趋势，其占主营业务收入的比重分别为汇率波动将会对公司毛利率水平造成影响。另外，公司出口产品主要以欧元和美元作为结算货币，由于出口收入存在结算账期，自确认收入到实际收汇期间的汇率波动将产生汇兑损益。报告期内公司汇兑损失（负数为汇兑收益）分别为 -2,304.33 万元、 -1,127.74万元、2,818.25 万元、-5,055.55 万元。人民币对欧元和美元的汇率波动将影响公司出口产品和进口原材料的价格，对公司产品的国际竞争力产生影响，同时会产生汇兑损益，进而对公司经营业绩产生一定影响，公司将面临一定的汇率波动风险。（三）行业和市场风险公司产品作为汽车关键零部件，其生产经营活动呈现较强的周期性特征，与汽车行业的景气度密切相关。汽车行业与宏观经济关联度较高，全球经济和国内宏观经济的周期性波动都将对我国汽车生产和消费带来影响。尽管公司的客户主要为国内外知名厂商，有着较强的市场竞争能力和较大的经营规模，但如果其经营状况受到宏观经济的不利影响，将可能对公司经营造成不利影响。（四）前瞻性技术发展带来的风险前瞻性技术的发展和应用是汽车及汽车零部件行业发展的不竭动力。以新能源、物联网、无人驾驶等为代表的新技术革命以不同的形式、不同的角度、不同的方式深刻影响和改变着汽车行业，并促使汽车零部件的原理、结构发生重大变化。未来随着科技的进步，更多的新技术、新材料、新模式将不断涌现并驱动汽车的转型升级。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）尽管公司高度重视技术研发工作，但是汽车及汽车零部件行业的技术革新日新月异，如果公司不能紧跟行业技术的进步和发展，并提前进行与行业技术发展趋势相适应的战略布局，开发出符合汽车技术发展趋势的汽车电子产品，公司将面临可持续发展的风险。（五）市场竞争激烈的风险随着汽车电子行业进入创新成长周期，汽车电子技术将不断升级变革，博世、大陆等国际大型汽车电子厂商在研发技术、人才储备、资金规模以及客户资源等方面的领先优势给发行人带来一定的竞争压力。同时，国内汽车电子厂商众多，发行人同样面临本土汽车电子厂商的竞争压力。未来随着汽车电子市场竞争格局的变化，若公司未能及时抓住市场发展机遇，实现技术和产品快速迭代升级，持续提高在汽车电子领域的研发、生产以及销售能力，可能在日趋激烈的竞争中处于不利地位，从而对公司生产经营和盈利能力产生不利影响。三、与募投项目实施相关的风险（一）本次募投项目实施相关风险公司本次募集资金主要用于科博达智能科技（安徽）有限公司汽车中央计算平台与智驾域控产品产能扩建项目、科博达（安徽）汽车电子有限公司基地建设（二期）及汽车电子产品产能扩建项目、浙江科博达工业有限公司汽车电子产品产能扩建项目、科博达技术股份有限公司总部技术研发及信息化建设项目和补充流动资金。本次募集资金投资项目建成后将进一步提升公司的产能、拓宽产品矩阵、检测能力及信息化水平。若公司项目建设进度、人才梯队培养等因市场环境因素出现不利变化，或公司无法及时跟进下游市场需求变化导致市场开拓不力以及市场技术迭代过快或出现方向性变化导致本次募投项目涉及产品无法满足市场需求，或因公司在产品质量、产品开发等方面无法满足客户需求而导致与客户的合作关系发生不利变化，将对募集资金投资项目的实施产生不利影响。（二）本次募投项目效益不及预期风险公司本次募集资金投资项目建成后，若汽车电子行业政策、市场供求、技术更迭等因素发生重大不利变化，使得项目整体收入、毛利率、内部收益率等指标下滑，或项目科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）实施及后期经营的过程中出现产能利用率不足，则公司将面临募投项目效益不及预期的风险，此外募投项目建成后新增的固定资产折旧与无形资产摊销等亦会对公司未来整体盈利能力产生不利影响。四、其他风险（一）本息兑付风险在可转债存续期限内，公司需对未转股的可转债偿付利息及到期时兑付本金。此外，在可转债触发回售条件时，若投资者提出回售，公司将在短时间内面临较大的现金支出压力，将对企业生产经营产生负面影响。本次发行的可转债未提供担保。因此，若公司经营活动出现未达到预期回报的情况，可能影响公司对可转债本息的按时足额兑付，以及在投资者回售时的兑付能力。（二）可转债到期未能转股的风险本次可转债在转股期内是否转股取决于转股价格、公司股票价格、投资者偏好等因素。如果本次可转债未能在转股期内转股，公司则需对未转股的可转债偿付本金和利息，从而增加公司的财务费用负担和资金压力。此外，在本次可转债存续期间，如果发生可转债赎回、回售等情况，公司将面临较大的资金压力。（三）可转债发行摊薄即期回报的风险本次可转债发行完成后、转股前，公司需按照预先约定的票面利率对未转股的可转债支付利息。本次可转债发行有助于公司增强盈利能力、提高抗风险能力。如可转债持有人在转股期开始后的较短期间内将大部分或全部可转债转换为公司股票，公司净资产将大幅增加，总股本亦相应增加，公司将面临当期每股收益和净资产收益率被摊薄的风险。（四）可转债交易价格波动的风险可转债是一种具有债券特性且附有股票期权的混合型证券，其市场价格受市场利率、债券剩余期限、转股价格、本公司股票价格、赎回条款、向下修正条款、投资者的预期等诸多因素的影响，这需要可转债的投资者具备一定的专业知识。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）可转债在上市交易、转股等过程中，可转债的价格可能会出现波动，从而影响投资者的投资收益。为此，本公司提醒投资者必须充分认识到债券市场和股票市场中可能遇到的风险，以便作出正确的投资决策。（五）可转债存续期内转股价格向下修正导致公司原有股东股本摊薄程度扩大的风险在本次发行的可转债存续期内，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不高于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东会表决。若在前述连续三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东会进行表决时，持有公司本次发行的可转债的股东应当回避；修正后的转股价格应不低于该次股东会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价之间的较高者。可转债存续期内，若公司股票触发上述条件则本次可转债的转股价格将向下做调整，在同等转股规模条件下，公司转股股份数量也将相应增加。这将导致原有股东股本摊薄程度扩大。因此，存续期内公司原有股东可能面临转股价格向下修正条款实施导致的股本摊薄程度扩大的风险。（六）可转债存续期内转股价格向下修正条款不实施及修正幅度存在不确定性的风险本次发行设置了公司转股价格向下修正条款，在本次可转债存续期间，由于修正后的转股价格应不低于该次股东会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价之间的较高者，因此本次可转债的转股价格向下修正条款可能无法实施。此外，在满足可转债转股价格向下修正条件的情况下，发行人董事会仍可能基于公司的实际情况、股价走势、市场因素等多重考虑，不提出转股价格向下调整方案。并且，公司董事会审议通过的本次可转债转股价格向下修正方案可能未能通过公司股东会审议。因此，存续期内可转债持有人可能面临转股价格向下修正条款不能实施的风险。此外，即使公司决议向下修正转股价格，修正幅度亦存在不确定性。（七）可转债提前赎回的风险本次可转债设有有条件赎回条款，在本次发行的可转债转股期内，如果公司股票在科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130% （含 130%），或当本次发行的可转债未转股余额不足人民币 3,000 万元时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。如果公司行使上述有条件赎回的条款，可能促使可转债投资者提前转股，从而导致投资者面临可转债存续期缩短、未来利息收入减少的风险。（八）可转债转换价值降低的风险公司股票的交易价格可能因为多方面因素发生变化而出现波动。转股期内，如果因各方面因素导致公司股票价格不能达到或超过本次可转债的当期转股价格，则本次可转债投资者的投资收益可能会受到影响。公司股价走势取决于公司业绩、宏观经济形势、股票市场总体状况等多种因素影响。本次可转债发行后，公司股价可能持续低于本次可转债的转股价格，因此可转债的转换价值可能降低，可转债持有人的利益可能受到不利影响。本次发行设置了公司转股价格向下修正条款。如果公司未能及时向下修正转股价格或者即使公司向下修正转股价格但公司股票价格仍低于转股价格，仍可能导致本次发行的可转债转换价值降低，可转债持有人的利益可能受到不利影响。（九）不可抗力的风险在公司日常经营过程中，尽管公司制定了较为完善的危机公关预案，但包括自然灾害在内的突发性不可抗力事件会对本公司的资产、人员以及供应商或客户造成损害，并有可能影响本公司的正常生产经营，从而影响本公司的盈利水平。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）第四节发行人基本情况一、发行人股本结构及前十名股东持股情况截至 2025 年 9 月 30 日，发行人总股本为 403,856,700.00 股，全部为无限售条件流通股。发行人前十名股东持股情况如下：持有有限售条持股数量占公司总股质押股份序号股东名称件股份数量股东性质（股）本比例（%）数量（股）（股）招商银行股份有限公司投资基金二、公司组织结构及重要权益投资情况（一）公司的组织结构公司按照相关法律的规定，建立了较为完善的公司治理结构，包括股东会、董事会和各职能部门。截至本募集说明书签署日，公司的组织结构如下图所示：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（二）公司的对外投资情况截至 2025 年 9 月 30 日，发行人共拥有 19 家全资或控股子公司、3 家参股子公司，具体如下：序公司名称类型持股比例号 KEBODA Deutschland Verwaltungs GmbH 发行人作为有限责任股东持股 100%， KEBODA Deutschland GmbH & Co. KG 东持股 0% 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序公司名称类型持股比例号山）有限公司持股 20% 发行人持股 55%；新传思科技股份有限公司持股 45% 发行人持股 51%；MSG 机械电子系统有限责任公司持股 49% 发行人持股 45%；Kromberg&Schubert 股份公司）持股 55% 科世科汽车部件（平湖）有限公司持股科世科汽车部件（平湖）有限公司持股以报告期内总资产、净资产、营业收入或净利润四项中有一项达到合并报表相关指标的 5%作为重要子公司的判断标准，并综合考虑公司未来发展战略、持有资质或证照等对公司经营的影响等因素，认定浙江科博达、嘉兴汽车电子、嘉兴科奥、温州科博达、科博达德国两合公司为公司重要子公司。发行人重要子公司情况如下：（1）浙江科博达企业名称浙江科博达工业有限公司统一社会信用代码 91330401692365384A 注册地和主要生产经营浙江省嘉兴经济技术开发区昌盛东路 1229 号地法定代表人柯桂华注册资本 15,000 万元实收资本 15,000 万元公司类型有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）自动化冲压模具、工装夹具、产品专用检验试验设备和自动化装备软件的研发、设计、生产、销售以及技术咨询服务。机械设备、汽车零部件及电经营范围子元器件的研发、生产、销售及服务；商品与技术的进出口（国家限制和禁止的除外，涉及许可证的凭许可证经营）。普通货运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主营业务及其与发行人汽车电子产品的研发、生产和销售，为发行人主营业务的构成部分科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）主营业务的关系成立日期 2009-07-15 营业期限 2009-07-15 至 2039-07-14 登记机关嘉兴市市场监督管理局经济技术开发区（国际商务区）分局股东名称出资额（万元）出资比例科博达技术股份有限公股东出资情况 15,000 100% 司合计 15,000 100% 项目 2024 年 12 月 31 日/2024 年度总资产 308,610.31 最近一年的主要财务数净资产 146,133.15 据（万元）营业收入 393,732.11 净利润 42,706.44 注：上述子公司财务数据已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，下同（2）嘉兴汽车电子企业名称科博达（嘉兴）汽车电子有限公司统一社会信用代码 91330424MACHMFX13Q 注册地和主要生产经营浙江省嘉兴市经济技术开发区昌盛东路 1229 号 9 幢地法定代表人邱晓荣注册资本 8,000 万元实收资本 8,000 万元公司类型有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）科博达（嘉兴）汽车电子有限公司成立于 2023-05-24，法定代表人为邱晓荣，注册资本为 8000 万元，统一社会信用代码为 91330424MACHMFX13Q，企业注册地址位于浙江省嘉兴市经济技术开发区昌盛东路 1229 号 9 幢，所属行业为汽车制造业，经营范围包含：一般项目：电子元器件制造；电子元器件批发；电子元器件零售；电力电子元器件制造；电力电子元器件销售；汽车零部件及配件制造；汽车零配件批发；汽车零配件零售；模具制造；模具销售；机床功能部件及附件制造；工业机器人制造；机械零件、经营范围零部件加工；机械零件、零部件销售；机床功能部件及附件销售；机械设备销售；塑料制品销售；软件开发；智能机器人的研发；汽车零部件研发；机械设备研发；工业设计服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货物进出口；技术进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）主营业务及其与发行人汽车电子产品的研发、生产和销售，为发行人主营业务的构成部分主营业务的关系科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）成立日期 2023-05-24 营业期限 2023-05-24 至 9999-09-09 登记机关嘉兴市市场监督管理局经济技术开发区分局股东名称出资额（万元）出资比例浙江科博达工业有限公股东出资情况 8,000 100% 司合计 8,000 100.00% 项目 2024 年 12 月 31 日/2024 年度总资产 27,884.60 最近一年的主要财务数净资产 12,027.72 据（万元）营业收入 49,787.50 净利润 4,047.91 （3）嘉兴科奥企业名称嘉兴科奥电磁技术有限公司统一社会信用代码 91330400069239378B 注册地和主要生产经营浙江省嘉兴市经济技术开发区昌盛东路 1229 号 4 幢三层地法定代表人柯桂华注册资本 5,000 万元实收资本 5,000 万元公司类型有限责任公司（中外合资）电磁技术和汽车配件的开发及汽车配件的生产销售。（上述经营范围不含国经营范围家规定禁止、限制外商投资和许可经营的项目）主营业务及其与发行人汽车电子产品的研发、生产和销售，为发行人主营业务的构成部分主营业务的关系成立日期 2013-06-07 营业期限 2013-06-07 至 2033-06-06 登记机关嘉兴市市场监督管理局股东名称出资额（万元）出资比例科博达技术股份有限公司股东出资情况 MSG 机械电子系统有限责任公司合计 5,000 100.00% 最近一年的主要财务数项目 2024 年 12 月 31 日/2024 年度据（万元）总资产 31,087.76 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）净资产 25,414.40 营业收入 34,180.40 净利润 8,918.80 （4）温州科博达企业名称温州科博达汽车部件有限公司统一社会信用代码 91330300050145996J 注册地和主要生产经营浙江省温州市龙湾区永兴街道港强路 35 号 A 幢地法定代表人柯桂华注册资本 3,000 万元实收资本 3,000 万元公司类型有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）汽车零部件、摩托车零配件、五金配件的研发、生产和销售；货物进出口、经营范围技术进出口。主营业务及其与发行人汽车电子产品的研发、生产和销售，为发行人主营业务的构成部分主营业务的关系成立日期 2012-07-24 营业期限 2012-07-24 至 2042-07-23 登记机关温州市市场监督管理局股东名称出资额（万元）出资比例浙江科博达工业有限公股东出资情况 3,000 100.00% 司合计 3,000 100.00% 项目 2024 年 12 月 31 日/2024 年度总资产 30,893.16 最近一年的主要财务数净资产 24,732.52 据（万元）营业收入 23,161.65 净利润 3,268.12 （5）科博达德国两合公司企业名称 KEBODADeutschlandGmbH&Co.KG 公司编号 HRA724089 注册地和主要生产经 Magirus-Deutz-Str.9,89077Ulm 营地科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）注册资本 30,075,000 欧元主营业务及其与发行汽车电子产品的销售业务，为发行人主营业务的构成部分人主营业务的关系成立日期 2014 年 7 月 28 日注册地德国股东名称股本（万欧元）持股比例股东出资情况科博达技术股份有限公司 3,007.5 100.00% 合计 3,007.5 100.00% 项目 2024 年 12 月 31 日/2024 年度总资产 17,704.43 最近一年的主要财务净资产 296.33 数据（万元）营业收入 33,294.50 净利润 -163.72 注 1：根据发行人的相关公告及书面说明，就科博达德国两合公司为投资路径并购捷克科博达事宜，科博达德国两合公司的注册资本将增加 2,120 万欧元，变更为 5,127.5 万欧元。截至本募集说明书出具日，科博达德国两合公司尚在办理相关变更登记手续。注 2：科博达德国管理公司作为无限责任股东持股 0%，发行人作为有限责任股东持股 100%。三、控股股东及实际控制人的基本情况（一）控股股东及实际控制人截至 2025 年 9 月 30 日，科博达控股持有本公司 59.29%的股份，为公司的控股股东。报告期初以来，公司的控股股东未发生变化。截至本募集说明书出具日，发行人控股股东所持发行人股份不存在质押、冻结等权利限制的情形，亦不存在争议情形。截至 2025 年 9 月 30 日，科博达控股基本情况如下：（1）基本情况企业名称科博达投资控股有限公司成立日期 2007-05-31 注册资本 8,000 万元实缴资本 8,000 万元注册地址/主要生产经营地中国（上海）自由贸易试验区祖冲之路 899 号 2 号楼 201 室实业投资、投资管理、投资咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门经营范围批准后方可开展经营活动】科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）主营业务及其与发行人主股权投资，与发行人的主营业务无关营业务的关系截至 2025 年 9 月 30 日，科博达控股的股权结构如下：股东名称认缴出资额（万元）持股比例（%）柯桂华 3,200 40.00 柯磊 2,000 25.00 柯炳华 1,000 12.50 柯龙图 1,000 12.50 王柯单惠 400 5.00 厉超然 400 5.00 合计 8,000 100.00 （2）主要财务数据科博达控股最近一年的单体报表主要财务数据如下：单位：万元项目 2024 年 12 月 31 日/2024 年度总资产 93,652.72 净资产 79,228.62 营业收入 194.58 净利润 15,542.12 注：上述数据已经审计根据柯桂华、柯炳华及其他相关方签署的一致行动协议及其补充协议，在发行人及发行人控股股东的董事会/股东会审议需提交发行人及发行人控股股东的董事会/股东会决定的相关事项时，柯桂华、柯炳华、柯磊及柯龙图应在行使相关董事或股东权利时采取一致行动，其中柯桂华及柯炳华应就董事会或股东会议案的提出、表决权的行使充分协商并达成最终共同意见，柯磊及柯龙图应该在向董事会或股东会提出议案前取得柯桂华及柯炳华的一致同意，柯磊及柯龙图应以柯桂华及柯炳华的最终共同意见为准行使表决权等相关权利。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）根据科博达控股现行有效的公司章程，柯桂华、柯炳华、柯磊、柯龙图分别直接持有科博达控股 40.00%、12.50%、25.00%、12.50%的股权，合计持有科博达控股 90.00% 的股权。根据发行人披露的《2025 年第三季度报告》及提供的资料，截至 2025 年 9 月柯桂华直接持有发行人 25,655,234 股股份（占发行人总股本的 6.35%），并通过担任上海富婕的普通合伙人暨执行事务合伙人间接控制发行人 17,034,463 股股份（占发行人总股本的 4.22%）；柯炳华直接持有发行人 12,827,633 股股份（占发行人总股本的 3.18%），并通过担任上海瀛日的普通合伙人暨执行事务合伙人间接控制发行人 8,499,363 股股份（占发行人总股本的 2.10%）；柯磊直接持有发行人 12,827,633 股股份（占发行人总股本的 3.18%），并通过担任上海鼎韬的普通合伙人暨执行事务合伙人间接控制发行人综合上述，截至 2025 年 9 月 30 日，柯桂华、柯炳华、柯磊、柯龙图合计直接及间接控制发行人 322,579,796 股股份，占发行人总股本的 79.87%。柯桂华、柯炳华为发行人的实际控制人，柯磊、柯龙图为实际控制人的一致行动人。柯桂华、柯炳华、柯磊及柯龙图的基本情况如下：柯桂华，男，中华人民共和国国籍，无境外永久居留权。柯炳华，男，中华人民共和国国籍，拥有香港永久居留权。柯磊，男，中华人民共和国国籍，无境外永久居留权。柯龙图，女，中华人民共和国国籍，无境外永久居留权。（二）股份是否存在质押或其他有争议情况截至本募集说明书签署日，发行人的控股股东、实际控制人持有的发行人股份不存在被质押、冻结及其他限制性权利的情况，亦不存在重大权属纠纷的情况。（三）实际控制人对其他企业的投资情况截至 2025 年 9 月 30 日，控股股东、实际控制人控制的其他企业情况详见本募集说明书之“第六节合规经营与独立性”之“四、同业竞争”之“（一）发行人目前与控股股东、实际控制人及其控制的企业间不存在同业竞争情况”。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）四、发行人、控股股东、实际控制人以及发行人董事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况以及与本次发行相关的承诺事项报告期内，发行人、控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员作出的重要承诺内容及履行情况如下：（一）本次发行前发行人及相关人员作出的重要承诺及履行情况公司首次公开发行股票相关主体已作出的重要承诺及其履行情况参见发行人于有限公司 2024 年年度报告》之“第六节重要事项”之“一、承诺事项履行情况”。截至本募集说明书签署日，本次发行前相关主体所作出的重要承诺履行情况正常。（二）与本次发行相关的承诺事项期回报填补措施的承诺为保证公司填补回报措施能够得到切实履行，相关主体对本次发行摊薄即期回报填补措施作出了相关承诺，具体情况如下：（1）公司控股股东、实际控制人的承诺为保证公司填补即期回报措施能够得到切实履行，公司控股股东、实际控制人作出如下承诺： “1、本公司/本人将不会越权干预发行人的经营管理活动，不侵占发行人利益，前述承诺是无条件且不可撤销的；及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉，并接受中国证监会和证券交易所对本公司 /本人作出相关处罚或采取相关管理措施；对发行人或股东造成损失的，本公司/本人将给予充分、及时而有效的补偿。” （2）公司董事、高级管理人员的承诺为保证公司填补即期回报措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员作出如下承诺：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿） “1、本人承诺，不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害发行人利益；行情况相挂钩；施的执行情况相挂钩；采取一切必要、合理措施，使发行人填补回报措施能够得到有效的实施。本人承诺切实履行发行人制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反前述承诺或拒不履行前述承诺的，本人将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉，并接受中国证监会和证券交易所对本人作出相关处罚或采取相关管理措施；对发行人或股东造成损失的，本人将给予充分、及时而有效的补偿。” 五、公司董事、高级管理人员基本情况（一）现任董事、高级管理人员的任职情况及经历发行人共有 9 名董事（其中，董事长 1 名、副董事长 1 名、独立董事 3 名、职工董事 1 名）、10 名高级管理人员（其中，总裁 1 名（由董事长兼任）、副总裁 6 名（其中 1 名副总裁由副董事长兼任，1 名由财务负责人兼任）、总裁助理 2 名、董事会秘书公司现任董事、高级管理人员的任职情况及经历如下：序姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期号科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期号 MA JUN（马钧）公司现任董事、高级管理人员简历如下：（1）柯桂华，男，中国国籍，无境外永久居留权，1965 年出生，大学学历。曾任职于温州乐清白象光电厂、温州市华科电器有限公司、温州华科工业发展有限公司；2003 年起任科博达技术有限公司董事长、总经理；2007 年至今任科博达投资控股有限公司董事长；现任科博达技术股份有限公司董事长、总裁；曾担任浙江省温州市第九届政协委员、上海市浦东新区第五届政协委员，现兼任上海浦东工商联副主席。（2）柯炳华，男，中国国籍，拥有香港永久居留权，1969 年出生，大学学历。曾任职于温州市华科电器有限公司、温州华科工业发展有限公司；2005 年起任科博达技术有限公司董事、副总经理；2007 年至今任科博达投资控股有限公司董事；现任科博达技术股份有限公司副董事长、副总裁。（3）柯磊，男，中国国籍，无境外永久居留权，1985 年 5 月出生，大学学历。历任科博达技术股份有限公司基建工程部主管、浙江科博达工业有限公司基建工程部经理兼 MRO 采购部经理、浙江科博达工业有限公司基建工程部经理、MRO 采购部经理同时兼任科博达技术股份有限公司 MRO 采购部经理。2018 年至今先后担任科博达技术股份有限公司采购中心副总监、智能光源中心总监助理、分管总监，现任科博达技术股份有限公司董事、总裁助理。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（4）陈耿，男，中国国籍，无境外永久居留权，1968 年出生，博士学历，中国注册会计师。曾任深圳证券交易所上市部总经理，国泰君安证券股份有限公司总裁、副董事长等职务；现任杭州浙民投实业有限公司执行董事兼总经理、银联商务支付股份有限公司董事等职务；2017 年 6 月至今，任公司董事。（5）许敏，男，美国国籍，中国永久居留权，1962 年出生，博士学历，教授。历任通用汽车公司德尔福分部发动机管理系统研发部资深项目工程师、伟世通公司研发中心发动机燃烧高级技术专家、奇瑞汽车有限公司副总经理兼汽车工程研究院院长、上海交通大学校长助理；现任上海维骋汽车技术有限公司执行董事、合肥常青机械股份有限公司独立董事等职务；2023 年 5 月至今，任公司董事。（6）赵泽元，男，中国国籍，无境外永久居留权，1989 年出生，本科学历。2013 年 10 月至 2016 年 3 月，历任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计部审计师、高级审计师；2016 年 3 月至 2018 年 10 月，历任国泰君安证券股份有限公司创新投行部高级经理、助理董事；2018 年 10 月至 2021 年 4 月，历任沣石（上海）投资管理有限公司投资部高级投资经理、助理投资总监；2021 年 5 月至 2025 年 5 月，历任中国国际金融股份有限公司环球家族办公室高级经理、中国中金财富证券有限公司环球家族办公室副总经理；2025 年 6 月加入科博达，现任科博达技术股份有限公司职工董事、董事会秘书。（7）MA JUN（马钧），男，德国国籍，1970 年 12 月出生，有境外居留权，博士学历，教授。曾任德国大陆汽车电子公司主动安全系统资深工程师、项目经理，德国奥迪公司中国售后经理、美国德尔福技术委员会委员、杭州雷迪克汽车部件制造有限公司独立董事；历任同济大学汽车营销管理学院院长、同济大学汽车学院副院长，同时兼任上海燃料电池汽车商业化促进中心执行副秘书长、中国科技部中德电动汽车联合研究中心中方协调人，863 科技部国际合作司重大专项课题负责人；现任同济大学汽车学院教授，设计创意学院双聘教授、创新设计方向负责人，瑞士圣加仑大学客座教授、中国汽车工程学会智能座舱工作组副组长、美国德尔福技术委员会委员、上海海立（集团）股份有限公司的独立董事、科博达技术股份有限公司独立董事。（8）吕勇，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1957 年出生，中共党员，正高级会计师。1984 年至 1997 年历任上海市审计局科员、主任科员、副处长、处长；科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）年任百联集团有限公司财务总监；2013 年至 2021 年任上海现代中医药股份有限公司独立董事；2020 年 12 月至 2023 年 12 月任上海复旦复华科技股份有限公司独立董事；2021 年 2 月至今任东浩兰生会展集团股份有限公司独立董事；2022 年 9 月至 2023 年 12 月任爱普香料集团股份有限公司独立董事；2023 年 5 月至今任科博达技术股份有限公司独立董事。2020 年 8 月至今任上海宣泰医药科技股份有限公司独立董事。（9）孙林，男，中国国籍，无境外永久居留权，1981 年 8 月出生，硕士学历，2006 年获得律师执照。历任上海市锦天城律师事务所律师、合伙人、高级合伙人。现任上海璟和律师事务所管理合伙人、主任，兼任上海律协证券委研究委员会副主任，上海政法学院兼职教授，上海联合产交所外部专家，科博达技术股份有限公司独立董事。（10）柯建豪，男，中国国籍，无境外永久居留权，1976 年出生，大学学历。曾任华科电器生产副总经理、华科工业技术副总经理；2012 年 9 月至今，历任科博达技术总经理助理、浙江科博达董事、嘉兴科奥总经理等职务；现任科博达技术股份有限公司副总裁，浙江科博达董事、常务副总经理，潍坊科博达董事，温州科博达监事，嘉兴科奥董事、总经理等职务。（11）邱晓荣，男，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年出生，硕士研究生学历。曾任台达电子有限公司工程师、伟创力电子科技有限公司运营经理、凯雷斯通讯设备有限公司运营总监；2012 年加入科博达，历任营运总监、总裁助理；现任科博达技术股份有限公司副总裁。（12）王丽，女，中国国籍，无境外永久居留权，1977 年出生，大学学历。曾任上海华宝香精香料有限公司质检员；历任华为技术有限公司（深圳）两报编辑、秘书科长、总监秘书、上海华为技术有限公司无线产品线基站平台 HRBP 部长、上海研究所员工关系 HRM；曾任苏州邻邻团电子商务有限公司 HRVP、上海智蕙林医疗科技有限公司顾问；2020 年 8 月加入科博达，现任科博达技术股份有限公司副总裁。（13）范建华，男，中国国籍，无境外永久居留权，1976 年出生，大学学历。曾任欧姆龙（上海）有限公司生产主管、高田（天津）汽配制造有限公司总经理、高田汽车电子（上海）有限公司总经理、均胜百高汽车安全系统（上海）有限公司和高田汽车电子（上海）有限公司工厂总经理；2019 年 3 月加入科博达任运营总监，现任科博达技术股份有限公司副总裁。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（14）朱迎春，女，中国国籍，无境外永久居留权，1976 年出生，大学学历。曾任温州吉尔达鞋业有限公司财务主管、温州华科工业发展有限公司财务经理、温州科博达汽车部件有限公司财务高级经理兼人力行政负责人；2014 年 12 月至今，负责公司多个子公司（全资、控股）财务工作；现任科博达技术股份有限公司副总裁兼财务负责人。（15）赵俊，男，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年出生，博士学历。曾任德国 Rossendorf 研究中心博士后、上海众华电子有限公司模拟电路设计经理、安森美半导体高级应用工程师；2010 年加入科博达任技术总监，现任科博达技术股份有限公司总裁助理。（二）董事、高级管理人员的薪酬、激励计划及兼职情况公司全体董事、高级管理人员及核心技术人员最近一年在发行人处领取薪酬的情况如下：序号姓名职务薪酬（万元）注：赵泽元于 2025 年 6 月加入公司，因此 2024 年度未领取薪酬。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）截至 2025 年 9 月 30 日，发行人董事、高级管理人员在发行人及其控股子公司以外的主要兼职情况如下表：其他任职单位序号姓名公司职务任职的其他单位其他单位职务与公司的关系上市公司控股股东上市公司联营企业上海富婕企业管理合伙企业（有限合上市公司持股柯桂华伙）平台裁报告期内曾持有公司子公司有限公司 60% 股份上市公司控股股东上海瀛日企业管理合伙企业（有限合上市公司员工伙）持股平台上市公司联营企业副董事长、和关联方柯桂柯炳华业关联方王永才控制的企业和关联方柯龙业上海鼎韬企业管理合伙企业（有限合上市公司持股伙）平台上市公司控股股东控制企业董事、总裁上市公司控股助理股东控制企业上市公司控股股东控制企业上市公司控股股东控制企业西藏浙岩企业管理有限公司（原名：西藏浙岩投资管理有限公司）执行董事兼总经陈耿董事理凯盛融英信息科技（上海）股份有限公司科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）其他任职单位序号姓名公司职务任职的其他单位其他单位职务与公司的关系执行董事兼总经理深圳市泰东实业发展有限公司（2001 年 1 月 10 日被吊销，暂未注销）执行公司事务的董事，经理马钧独立董事管理合伙人、主孙林独立董事任苏州欧安信企业管理咨询有限公司执行董事兼总经理销）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）报告期内，发行人执行了 2022 年限制性股票激励计划，具体情况如下：（1）2022 年 4 月 11 日，发行人召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于及其摘要的议案》、《关于的议案》等议案。公司独立董事就 2022 年限制性股票激励计划的相关事项发表了独立意见。公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见；（2）2022 年 5 月 17 日，公司召开了 2021 年年度股东大会，审议通过了《关于年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于计划实施考核管理办法>的议案》、《关于 2022 年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；（3）2022 年 5 月 18 日，公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，同意公司本次激励计划的授予日为 2022 年 5 月表了独立意见，公司监事会对激励对象名单再次进行了核查并发表了同意的意见；（4）2022 年 6 月 8 日，公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划相关事项的议案》，同意公司本次激励计划的授予价格由 24.60 元/股调整为 24.10 元/股，激励对象由 436 人调整为见；（5）2022 年 7 月 7 日，公司公告了《科博达技术股份有限公司关于 2022 年限制性股票激励计划授予结果公告》，根据该公告，由于在缴款验资及后续办理登记的过程中，2 名激励对象因个人原因自愿放弃认购获授的限制性股票合计 0.2 万股，公司直接调减取消授予，本次激励计划实际授予限制性股票的激励对象人数由 426 人变更为 424 人、授予限制性股票的数量由 400 万股变更为 399.8 万股；（6）2023 年 2 月 24 日，公司召开了第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十八次会议，分别审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于 13 名科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）激励对象因个人原因离职已不再具备激励资格，根据 2021 年年度股东大会的授权，公司董事会决定回购注销前述 13 名激励对象已获授予但尚未解除限售的 9.65 万股限制性股票；（7）2023 年 6 月 28 日，公司第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》、《关于 2022 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于减少注册资本暨修订的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见；（8）2024 年 2 月 29 日，公司召开了第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于 15 名激励对象因个人原因离职已不再具备激励资格，根据 2021 年年度股东大会的授权，发行人董事会决定回购注销前述 15 名激励对象已获授予但尚未解除限售的 7.42 万股限制性股票；（9）2024 年 6 月 26 日，公司第三届董事会薪酬与考核委员会 2024 年第三次会议、第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》及《关于 2022 年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》；（10）2025 年 2 月 27 日，公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十二次会议，分别审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于 12 名激励对象因个人原因离职已不再具备激励资格，根据 2021 年年度股东大会的授权，发行人董事会决定回购注销前述 12 名激励对象已获授予但尚未解除限售的 3.10 万股限制性股票；（11）2025 年 6 月 24 日，公司第三届董事会薪酬与考核委员会 2025 年第三次会议，2025 年 6 月 25 日，公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》及《关于 2022 年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（三）董事、监事、高级管理人员变动情况报告期初（即 2022 年 1 月 1 日），发行人的第二届董事会成员包括 6 名非独立董事柯桂华、柯炳华、陈耿、张良森、裴振东、柯磊和 3 名独立董事许敏、叶建芳、孙林。发行人第二届董事会的任期于 2023 年 5 月 14 日届满。2023 年 4 月 19 日，发行人召开第二届董事会第二十次会议，审议通过《关于提名第三届董事会非独立董事候选人的议案》和《关于提名第三届董事会独立董事候选人的议案》，同意提名柯桂华、柯炳华、柯磊、陈耿、许敏、裴振东为发行人第三届董事会非独立董事候选人，同意提名孙林、吕勇、MA JUN（马钧）为发行人第三届董事会独立董事候选人；2023 年 5 月 18 日，发行人召开 2022 年年度股东大会，选举前述人员担任发行人董事并组成发行人第三届董事会。2023 年 5 月 18 日，发行人召开第三届董事会第一次会议，选举柯桂华为发行人第三届董事会董事长，选举柯炳华为发行人第三届董事会副董事长。裴振东因身体原因，申请辞去发行人董事、董事会秘书职务，辞职后不在发行人担任任何职务。2025 年 6 月 6 日，发行人召开第三届董事会第十六次会议，审议通过《关于聘任董事会秘书暨提名非独立董事候选人的议案》，同意聘任赵泽元为发行人董事会秘书，并提名赵泽元为发行人第三届董事会非独立董事候选人；2025 年 7 月 18 日，发行人召开 2025 年第二次临时股东大会，选举赵泽元为发行人第三届董事会非独立董事。同意选举赵泽元为第三届董事会职工董事，任期自公司职工代表大会召开之日起至公司第三届董事会任期届满之日止。报告期初（即 2022 年 1 月 1 日），发行人的第二届监事会成员包括股东代表监事周文岳、厉超然和职工代表监事李锦锋。发行人第二届监事会监事任期于 2023 年 5 月 14 日届满。2023 年 4 月 19 日，发行人召开职工代表大会，选举李锦锋为发行人第三届监事会职工代表监事。2023 年 4 月东代表监事候选人的议案》，同意提名吴弘、厉超然为发行人第三届监事会股东代表监科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）事候选人；2023 年 5 月 18 日，发行人召开 2022 年年度股东大会，选举吴弘、厉超然为公司股东代表监事，与职工代表大会选举的职工代表监事共同组成发行人第三届监事会。2023 年 5 月 18 日，发行人召开第三届监事会第一次会议，选举吴弘为发行人第三届监事会主席。锋因已届退休年龄，申请辞去发行人职工代表监事职务。2025 年 3 月 26 日，发行人召开职工代表大会，同意选举于之训为公司职工代表监事。发行人分别于 2025 年 10 月 27 日、2025 年 11 月 14 日召开第三届监事会第二十次会议、2025 年第五次临时股东大会，审议通过《关于取消监事会并废止则>的议案》，发行人不再设置监事会，原监事会成员吴弘、厉超然、于之训不再担任监事职务。报告期初（即 2022 年 1 月 1 日），发行人的高级管理人员包括总裁柯桂华，副总裁柯炳华、王扬军、柯建豪、邱晓荣，总裁助理赵俊、范建华、柳慧诚、宋非文，财务负责人兼总裁助理朱迎春，董事会秘书裴振东。个人原因，申请辞去发行人总裁助理职务，辞职后不在发行人担任任何职务。因任期届满，2023 年 5 月 18 日，发行人召开第三届董事会第一次会议，审议通过《关于聘任高级管理人员的议案》，聘任柯桂华为总裁；聘任柯炳华、柯建豪、邱晓荣、王丽、范建华为副总裁；聘任朱迎春为副总裁兼财务负责人；聘任赵俊、柯磊为总裁助理；聘任裴振东为董事会秘书。裴振东因身体原因，申请辞去发行人董事、董事会秘书职务，辞职后不在发行人担任任何职务。2025 年 6 月 6 日，发行人召开第三届董事会第十六次会议，审议通过《关于聘任董事会秘书暨提名非独立董事候选人的议案》，同意聘任赵泽元为发行人董事会秘书。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（四）董事、高级管理人员持股情况截至 2025 年 9 月 30 日，发行人董事、高级管理人员直接持有发行人股份的情况如下：序号姓名职务持股数（股）持股比例六、公司的特别表决权股份或类似安排截至本募集说明书出具日，公司不存在特别表决权股份或类似安排。七、协议控制架构截至本募集说明书出具日，公司不存在协议控制架构。八、公司所处行业基本情况（一）发行人所处行业公司主营业务为汽车电子相关产品的研发、生产和销售。根据国家统计局发布的《国科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司所处行业为“汽车制造业”（行业代码 C36）分类下的“汽车零部件及配件制造”，行业代码为 C3670，按产品功能可细分为汽车电子行业。（二）最近三年监管政策的变化情况汽车电子行业系汽车零部件行业的细分行业，目前采取政府宏观调控和行业自律管理相结合的管理方式。行业宏观管理职能部门为国家发展和改革委员会、工业和信息化部，共同负责制定产业政策、拟定行业发展规划、指导调整行业机构、引导行业技术方向等工作。上述行业主管部门的主要管理职责和内容具体如下：行业主管部门主要管理职责和内容国家发展和改革委员会制定产业政策和发展规划，审批和管理投资项目等拟订并组织实施行业规划以及行业技术规范和标准，指导行业质量管理工作，提出优化产业布局、结构的政策建议，组织拟订重大技术装工业和信息化部备发展和自主创新规划、政策，推动重大技术装备改造和技术创新，推进重大技术装备国产化，指导引进重大技术装备的消化创新等产业及市场研究、技术标准制订、产品质量监督、信息服务、咨询服中国汽车工业协会务与项目论证、贸易争端调查与协调、行业自律、专业培训、国际交流和会展服务等最近三年，公司所处行业监管政策未发生重大变化。近年来，我国颁布的相关产业政策主要如下：法律法规/ 序号颁布时间颁布机构相关规定产业政策工业和信息化部、公安部、财大力发展智能网联新能源汽车，扩大国内《汽车行业稳增长政部、交通运输消费，提升供给质量，优化发展环境，深（2025-2026 年）》关总署、市场监拓展，推进公共领域车辆全面电动化先行管总局、国家能区试点源局提高新能源城市公交车及动力电池更新补贴标准；加力推进城市公交车电动化替代，《关于 2025 年加力更新车龄 8 年及以上的城市公交车和超出扩围实施大规模设国家发展改革备更新和消费品以委、财政部万元提高至 8 万元；各地可保持动力电池旧换新政策的通知》更新补贴标准基本稳定，并自主确定车辆更新补贴标准科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）法律法规/ 序号颁布时间颁布机构相关规定产业政策国家发展改革鼓励限购城市放宽车辆购买限制，增发购《关于打造消费新委、农业农村车指标；通过中央财政和地方政府联动，安排资金支持符合条件的老旧汽车报废更长点的措施》化和旅游部、市新；鼓励有条件的地方支持汽车置换更新场监管总局加快淘汰老旧机动车，提高营运车辆能耗《2024—2025 年节限值准入标准；逐步取消各地新能源汽车能降碳行动方案》购买限制；落实便利新能源汽车通行等支持政策《关于开展 2024 年动，选取适合农村市场的优质车型进行展工业和信息化部动的通知》后服务，落实以旧换新和充换电设施支持政策，为消费者带来实惠明确自用传统动力汽车、自用新能源汽车贷款最高发放比例由金融机构自主确定；商用传统动力汽车贷款最高发放比例为中国人民银行、《关于调整汽车贷 70%，商用新能源汽车贷款最高发放比例款有关政策的通知》为 75%；二手车贷款最高发放比例为 70%；管理总局并适当减免汽车以旧换新过程中提前结清贷款产生的违约金，更好支持合理汽车消费需求商务部、财政对于报废国三及以下排放标准燃油乘用车部、国家发展改或 2018 年 4 月 30 日前注册登记的新能源《汽车以旧换新补革委、工业和信贴实施细则》息化部、公安的个人消费者，可享受 7,000 元至 10,000 部、生态环境元的一次性定额补贴部、税务总局开展智能网联汽车“车路云一体化”系统工业和信息化《关于开展智能网架构设计和多种场景应用，形成统一的车部、公安部、自联汽车“车路云一路协同技术标准与测试评价体系，健全道体化”应用试点工路交通安全保障能力，促进规模化示范应城乡建设部、交作的通知》用和新型商业模式探索，大力推动智能网通运输部联汽车产业化发展商务部、国家发展改革委、工业和信息化部、财提升新能源汽车国际化经营能力和水平，《关于支持新能源政部、交通运输健全国际物流体系，加强对新能源汽车行部、中国人民银业的金融支持，优化贸易促进活动，营造发展的意见》行、海关总署、良好贸易环境，增强风险防范能力市场监管总局、金融监管总局工业和信息化 2023 年，汽车行业运行保持稳中向好发展部、财政部、交态势，力争实现全年汽车销量 2700 万辆左《汽车行业稳增长通运输部、商务右，同比增长约 3%，其中新能源汽车销量部、海关总署、900 万辆左右，同比增长约 30%；汽车制（2023—2024 年）》金融监管总局、造业增加值同比增长 5%左右。2024 年，国家能源局汽车行业运行保持在合理区间，产业发展科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）法律法规/ 序号颁布时间颁布机构相关规定产业政策质量效益进一步提升对购置日期在 2024 年 1 月 1 日至 2025 年《关于延续和优化财政部、税务总置税，其中，每辆新能源乘用车免税额不新能源汽车车辆购置税减免政策的公化部日至 2027 年 12 月 31 日期间的新能源汽车告》减半征收车辆购置税，其中，每辆新能源乘用车减税额不超过 1.5 万元《关于加快推进充电基础设施建设更创新农村地区充电基础设施建设运营维护国家发展改革委、国家能源局下乡和乡村振兴的强化农村地区新能源汽车宣传服务管理实施意见》稳定增加汽车等大宗消费，各地区不得新增汽车限购措施，已实施限购的地区逐步增加汽车增量指标数量、放宽购车人员资《国务院办公厅关格限制，鼓励除个别超大城市外的限购地于进一步释放消费区实施城区、郊区指标差异化政策，更多潜力促进消费持续通过法律、经济和科技手段调节汽车使用，恢复的意见》因地制宜逐步取消汽车限购，推动汽车等消费品由购买管理向使用管理转变。建立健全汽车改装行业管理机制，加快发展汽车后市场（三）行业发展概况及趋势根据中国汽车工业协会统计数据，2025 年 1-6 月，全国汽车产销分别完成 1,562.1 万辆和 1,565.3 万辆，同比分别增长 12.5%、11.4%。同时，得益于科技的发展以及我国消费者环保意识的增强和政策环境的优化，中国新能源汽车市场规模持续扩大。根据中国汽车工业协会的数据，2025 年 1-6 月，新能源汽车产销分别完成 696.8 万辆和 693.7 万辆，同比分别增长 41.4%和 40.3%，新能源汽车新车销量达到汽车新车总销量的 44.3%。根据 EVTank 数据，2024 年中国新能源汽车销量占全球销量比重由 2023 年 64.8%提升至 70.5%。汽车产业日益被新技术、新商业模式打破原有的边界，零部件供应商作为产业链上游，不仅要谋划转型升级，还要顺应新时代的发展率先试水新技术、预判产业趋势，从科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）一个单纯的零部件供应商转变成一个科技方案的提供商。零部件企业需要通过自主创新和国际合作来深化供应链的全球布局，提升全球产业链的抗风险能力，通过业务聚焦、供应链安全保障、成本控制、采购优化、现金流管理等机制以提升营收与盈利能力。根据中国汽车报发布的《2024 年全球汽车供应链核心企业竞争力白皮书》：当前，中国新能源智能网联汽车在全球范围内形成了一定的发展优势，汽车供应链企业抓住了难得的历史发展机遇，构建了中国式汽车产业链供应链体系。（1）供应链发展成效显著。经过多年的持续技术创新和努力奋斗，中国逐渐形成了较为完整的并具相当韧性的汽车供应链体系，特别是抓住新能源汽车换道超车的机会，逐步打破了海外技术壁垒，不断加快国产替代进程，自主零部件企业实力大幅提升，在多个领域涌现出了具有全球竞争力的优秀龙头企业，并在越来越多的细分领域中占据主导或重要地位，实现了从跟随者逐步向引领者的重要转变。（2）品牌和质量并举发展。中国汽车产业品牌和质量显著提升。发动机、变速器和底盘传统领域专注自研、攻克难题，形成了自主可控的产业链，整车产品技术水平不断升级，为中国汽车品牌和质量向上向好发展提供了有力支撑。进入新能源时代，车企和供应商在电池、电机、电控新三大关键技术方面取得重大进步，开发出多个新能源整车平台，在动力电池和智能网联方面实现了突破。（3）产业格局加速重塑重构。中国人工智能、自动驾驶等新技术的突破和发展，汽车作为重要载体，不仅实现了全面转型与革新，重构了整个产业格局，在践行“双碳” 目标下，中国越来越多能源领域企业也开始跨界进入汽车供应链体系，新能源汽车同时成为推动能源结构转型的重要力量。中国汽车产业在电动化、智能化领域率先发力，在全球范围内形成了先发优势和基础优势，自主整车企业逐步进入了世界先进行列，为国内零部件企业做大做强、参与全球供应链市场竞争提供了重要机遇；但是，国内零部件企业的市场竞争力与国际巨头相比仍有差距，短板与弱项也不容忽视。汽车电子化程度高低，已是衡量汽车综合性能和技术水平重要标志。近年来汽车产业约 70%创新来源电子技术领域，它已成为推动汽车产业发展最核心动力之一。随着消费者对安全、舒适、智能化等需求日益提升，电子化、信息化、智能化已成为全球汽车科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）技术发展重要方向。特别是新能源汽车渗透率的提升，带来汽车电子化的快速发展。根据研究报告，汽车电子在传统高级轿车中的价值量占比 15%~28%，在新能源车中则能达到约 47%~65%。另外，车身电子控制系统渗透率不断提高，汽车智能化程度提升带来 ADAS 市场规模快速增长都将进一步提升汽车电子占比。根据中商产业研究院数据，2024 年中国汽车电子市场规模约为 1.22 万亿元，较上年增长 10.95%，约占全球五成，2019-2024 年全球/国内汽车电子市场规模的年均复合增长率分别为 6.25%/11.08%，国内市场增速显著高于全球增速，预计 2025 年中国汽车电子市场规模将达到 1.28 万亿元。从全球市场来看，欧美日等发达国家汽车产业起步早，博世、大陆、电装、德尔福等国际汽车零部件巨头，已经积累了显著技术优势。我国汽车电子行业起步较晚，市场集中度低，同国外企业存在一定差距。但随着本土汽车电子产业技术的逐渐成熟，在国家政策导向引领下，一批具备头部汽车品牌配套能力的本土优质汽车电子企业，逐渐突破国际汽车电子厂商的技术壁垒，进入国内外主要汽车主机生产企业的供应链体系。一方面，整车厂商降本增效的需求倒逼其选择优质的本土汽车电子供应商企业进行合作；另一方面，基于供应链安全等考量因素，整车厂也逐渐加强本土汽车电子供应体系建设，推动供应链安全管理的进程。预计，未来国内汽车电子厂商市场份额将逐步提升，推动国产汽车电子产品对进口产品的替代进程。（四）行业整体竞争格局及市场集中情况全球汽车电子行业集中度较高，汽车电子的发展程度与整车行业紧密相关，目前汽车电子巨头主要市场集中于欧洲、北美、日本等地区，并形成多个全球化专业性的集团公司，包括海拉、大陆、电装和德尔福等，其产品结构丰富、种类广泛，业务范围遍及全球。其中海拉主要从事汽车照明业务及汽车电子产品供应；大陆主要从事底盘与安全、车身电子业务；电装主要从事汽车电子自动化和电子控制产品；德尔福主要从事汽车电气、电子与安全系统以及动力、推进、热工及内饰系统业务。上述汽车电子巨头在行业中均享有较高的市场占有率和品牌影响力，并凭借着较强的技术水平与整车厂商客户建立了长期紧密的合作关系，相较于低端品牌竞争优势显著。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）而从国内市场看，近年来，随着规模较大的内资汽车电子企业在研发投入、人才建设以及资金实力方面的不断加强，部分产品在功能性、可靠性以及安全性方面已逐渐接近外资汽车电子企业，在成本和价格方面的优势也日益突出。同时，国内汽车电子企业具有及时的响应服务体系，能够迅速满足市场对产品性能更新的需求。整体而言，国内汽车电子行业正呈现出快速发展的态势。经过二十余年的持续创新与发展，发行人已逐步成长为少数能够进入国际知名整车厂商全球配套体系、并参与同步开发汽车电子部件的中国本土企业之一。发行人凭借深厚的产品专注度、领先的研发实力和丰富的产品开发经验，通过早期介入客户新产品的同步研发，成功嵌入优质客户的配套体系。公司聚焦汽车智能化与节能减排趋势，持续提供具备行业领先技术水平的产品，在长期合作中不断深化对客户需求的理解，通过共同研发与持续协作，持续巩固、强化并拓展客户关系，逐步建立起高效、专业、高品质的市场形象。由于汽车电子产品从设计、开发到正式生产周期长达数年，且整车厂商对供应商的研发能力、生产工艺和产品质量稳定性要求极为严格，它们通常倾向于与已有合作基础的供应商保持长期关系。因此，随着合作时间的积累，发行人与客户之间的粘性不断增强，合作关系日趋稳固与紧密。基于这些优质、稳定的客户资源，发行人在行业内逐步积累了良好的品牌声誉与市场口碑。发行人专注于汽车照明控制系统、电机控制系统、能源管理系统、车载电器与电子、中央计算平台和智驾域控等汽车电子产品的研发、生产和销售。其中汽车照明控制系统为公司的核心产品，2022 年、2023 年、2024 年和 2025 年 1-9 月所实现营业收入占公司主营业务收入的比重分别为 52.96%、52.54%、49.18%和 47.94%。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），发行人所处行业为“汽车制造业”（行业代码 C36）分类下的“汽车零部件及配件制造”，行业代码为 C3670，按产品功能可细分为汽车电子行业。结合发行人自身业务特性，从产品属性、制造工艺及行业地位等方面综合考量，选取以研发和生产汽车电子产品、加工精密程度较高的汽车核心零部件为主营业务，且在细分行业领域具有较高知名度和竞争力的公司作为可比公司。基于该科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）综合标准，选取了均胜电子（600699.SH）、德赛西威（002920.SZ）、华阳集团（002906.SZ）、合兴股份（605005.SH）及富特科技（301607.SZ）五家上市公司作为同行业可比公司。具体如下：（1）均胜电子均胜电子成立于 1992 年 8 月，是一家全球领先的汽车电子与汽车安全供应商，主要致力于智能座舱、智能网联、智能驾驶、新能源管理和汽车安全系统等的研发、制造与服务，于 2011 年通过资产注入方式在上交所主板上市（600699.SH）。均胜电子主要产品分为汽车电子系统和汽车安全系统两大类，其中汽车电子系统包括智能座舱/网联系统、新能源管理系统和智能驾驶相关产品；汽车安全系统包括安全带、安全气囊、智能方向盘和集成式安全解决方案相关产品。（2）德赛西威德赛西威成立于 1986 年 7 月，是国际领先的移动出行科技公司之一，致力于成为出行变革的首选伙伴，于 2017 年 12 月在深交所主板上市（002920.SZ）。德赛西威核心产品布局智能座舱、智能驾驶和网联服务三大领域，包括智能交互系统、智能显示硬件、智能域控硬件、智能计算解决方案、智能驾驶计算系统、传感器和算法、车载软件开发以及运营服务等。（3）华阳集团华阳集团成立于 1993 年 1 月，致力于成为国内外领先的汽车电子产品及零部件的系统供应商，于 2017 年 10 月在深交所主板上市（002906.SZ）。华阳集团核心业务布局汽车电子、精密压铸、精密电子部件及 LED 照明四大领域，包括智能座舱相关的信息娱乐系统与液晶仪表、智能驾驶领域的环视系统与驾驶辅助方案、精密压铸件产品、 LED 照明灯具及车载摄像头等。（4）合兴股份合兴股份成立于 2006 年 11 月，总部位于浙江省乐清市，是国内领先的汽车电子及消费电子核心零部件供应商，致力于成为全球汽车电子产业顶级供应商，于 2021 年 1 月在上交所主板上市（605005.SH）。合兴股份核心业务聚焦汽车电子与消费电子两大领域，汽车电子为核心主业，形成了新能源汽车系统、汽车智能驾驶与智能座舱系统、传统能源汽车动力系统等核心产品体系。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（5）富特科技富特科技成立于 2011 年 8 月，是一家主要从事新能源汽车高压电源系统研发、生产和销售业务的国家级高新技术企业，于 2024 年 9 月在深圳证券交易所创业板上市（301607.SZ）。富特科技主要产品包括车载充电机（OBC）、车载 DC/DC 变换器、车载电源集成产品等车载高压电源系统，兼顾拓展液冷超充桩电源模块、智能直流充电桩电源模块等非车载高压电源系统。（五）行业的主要进入壁垒在汽车产业链中，整车厂商为确保汽车的动力性能和安全性能，遴选汽车电子等部件供应商的要求较为严苛，流程往往较为复杂和漫长，且汽车行业发展至今已形成一套对前端配套供应商较为严格的资质认证体系。供应商不但需要通过 IATF16949:2016 质量管理体系的认证，其产品还需经过整车厂商一系列严格的认证和考核以达到整车厂商对供应商产品评估和验证的目的，才会最终被纳入整车厂商的配套供应体系，具备供应商基本资格。一般来说，从意向到批量供货需要通过十余项认证流程，认证周期较长。因此，汽车电子企业一旦进入整车厂商的供应体系，将形成较为稳定的长期合作关系。由于行业内现有的汽车电子企业已与整车厂商建立了稳定的合作关系并形成严密完善的技术支持网络，行业新进入者难以快速融入上述合作模式，因此形成较高的客户资源壁垒。汽车电子是典型的技术密集型行业，在研发、设计和生产环节均具备较高的技术能力才能确保产品质量及行车安全，因而掌握行业前瞻性技术是占据行业领先地位的重要因素。汽车电子涉及电子技术与机械系统的结合，需根据汽车性能的要求将电子产品的通用功能嵌入到汽车机械系统，在功能、尺寸、规格等方面精准匹配，形成专用汽车电子产品，因此对开发者提出了较高的技术要求。随着整车行业竞争日趋激烈，汽车电子产品质量和可靠性更加重要，大多数汽车电子产品工作环境较恶劣，对耐高低温、耐高压、抗干扰、抗冲击和耐久性等特性要求严格，而这些产品特性的实现极大依赖于行业参与者在产品功能划分、控制模型、实现方案、测试模型、参数标定等方面开发经验的积累。同时，随着汽车电子日益广泛的应用，整车中电子产品数量增长迅速，进而更加科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）重视汽车电子厂商的电磁兼容（EMC）设计与测试能力，如何平衡电子产品数量及其兼容性至关重要。此外，行业内严格的汽车召回制度也迫使整车厂商提高汽车电子产品质量的门槛。综上，相较于其他电子产品，汽车电子产品在技术可靠性与稳定性上要求更高，从而形成了较高的技术壁垒。汽车电子产品质量对汽车的安全性、稳定性和可靠性至关重要，因此整车厂商对于汽车电子产品供应商在研发、生产和管理方面的专业水平和技术能力具有较高要求。对于汽车电子企业而言，拥有优秀的经营管理团队、雄厚的技术研发实力、丰厚的行业经验积累和先进的生产制造水平将更受整车厂商的青睐，同时也是企业持续发展和提升行业竞争力的重要基础。汽车电子企业管理人员需要深刻理解市场、技术和管理，对行业具有一定程度的经验积累，而培养具有综合能力的管理人才需要较长时间的积累。同时，汽车电子涉及软件、电子、通信、传感、工业设计、结构设计等多个领域，培养具备多类领域专业知识、深度掌握核心技术的复合型技术人才也需要较长时间的积累。行业新进入者较难在短时间内获得并积累一批具备各类专业素养的优秀人才，从而形成了人才壁垒。汽车电子作为汽车产业与信息技术的结合，面对的是高度市场化竞争的需求格局。从产业链分工的角度看，汽车电子企业需在保障汽车电子产品质量的同时，最大程度满足整车厂商多元化和规模化的产品需求以应对市场变化。因此，行业需求特点对汽车电子企业规模化生产能力、生产工艺的专业化水平、生产设备的先进化程度、采购供应链管理能力和产品质量控制能力等方面提出了严格要求。而作为新进者，相比于行业已有的其他成熟汽车电子企业，在生产销售协同效应挖掘、原材料采购供应链管理等方面处于竞争劣势，因此形成了产业化壁垒。汽车电子产品对于试验和检测、试验专用设备的要求较高，投入较大，产品开发初期汽车电子生产商需投入大量资金用于固定资产的建设及机器设备的采购，将对公司资金周转能力产生一定影响。同时，由于汽车电子行业体系构建和产品开发周期较长，短科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）时间内难以形成经济效益，生产企业需要足够的资本实力以支撑产品的开发和量产。因此，对于新进者来说，汽车电子行业具有较高的资金壁垒。（六）发行人所处行业与上、下游行业之间的关联性汽车电子行业处于产业链中游，产业链上游行业主要为电子元器件和结构件等行业，下游行业是整车制造业与后装市场。公司主要产品包括汽车照明控制系统、电机控制系统、能源管理系统及车载电器与电子、中央计算平台和智驾域控，主要原材料包括主动电子元器件、被动电子元器件、 PCB、压铸件、注塑件，并以电子元器件为主。半导体材料作为电子元器件中最重要的子行业之一，近年来，从国际市场来看，半导体产业内部整合较多，行业集中度较高；而从国内市场来看，半导体产业发展迅速，产业规模和国际竞争力逐渐提升，部分国内企业开始缩小同国际领先企业的差距。面对上游行业的竞争格局，对于部分具备竞争力的汽车电子企业，可以通过建立长期的战略合作关系等方式提高自身的议价能力。汽车电子行业的下游主要为整车制造业。由于汽车在生产过程中需要经过大量试验，对产品的质量稳定性要求比较高，因此汽车电子企业与整车制造企业通常会保持长期合作关系，客户粘性较高。近年来，受到汽车行业电子化、智能化和节能化趋势影响，汽车电子已成为推动汽车行业整体技术革新的重要驱动因素。下游行业发展状况详见本节之“八、公司所处行业基本情况”之“（三）行业发展概况及趋势”。九、公司主营业务的具体情况（一）公司的主营业务及主要产品科博达是汽车智能、节能电子部件的系统方案提供商。科博达立足全球汽车产业平台并全面参与全球高端市场的竞争，专注汽车电子及相关产品在智能领域的技术创新与产业化，致力成为全球汽车电子高端产业链中富于创新和竞争力的卓越企业。科博达专注于照明控制系统、电机控制系统、能源管理系统、车载电器与电子、中科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）央计算平台和智驾域控等汽车电子产品的研发、生产和销售，拥有 LED 光源控制器、 LED 氛围灯控制器、LED 尾灯控制器、中小型电机控制系统、机电一体化、DC/DC 转换模块、底盘域控制器、车身域控制器、电磁阀控制器、汽车中央计算平台、智能驾驶域控制器等多类产品。科博达是少数几家进入国际知名整车厂商全球配套体系，同步开发汽车电子部件的中国本土公司。截至本募集说明书签署日，公司终端用户主要包括大众集团（包括其下属子公司奥迪公司、保时捷汽车、宾利汽车和兰博基尼汽车等）、一汽集团、上汽大众、宝马、奔驰、福特、上汽通用、PSA、斯特兰蒂斯、捷豹路虎、雷诺、日产、丰田、理想、蔚来、小鹏、吉利、比亚迪等数十家全球知名整车厂商，在全球汽车电子尤其是汽车照明电子领域中享有较高的知名度。发行人的主要产品可分为照明控制系统、电机控制系统、能源管理系统、车载电器与电子、中央计算平台和智驾域控等，其中，照明控制系统包括 LED 光源控制器、LED 氛围灯控制器和 LED 尾灯控制器等；电机控制系统包括中小型电机控制系统和机电一体化等；能源管理系统主要包括 DC/DC 转换模块、底盘域控制器、车身域控制器等；车载电器与电子包括电磁阀控制器和 USB 等；中央计算平台和智驾域控包括汽车中央计算平台、智能驾驶域控制器等汽车智能化产品，是 AI 技术在汽车智能化领域的重要应用载体。2025 年 1-9 月，照明控制系统、电机控制系统、能源管理系统、车载电器与电子、中央计算平台和智驾域控实现的营业收入占公司主营业务收入的比重分别为（1）照明控制系统公司照明控制系统产品主要包括 LED 光源控制器、LED 氛围灯控制器和 LED 尾灯控制器，其中 LED 光源控制器为汽车前大灯及日间行车灯控制器。公司生产的汽车照明电子控制器可根据各类传感器传输的信号，通过复杂的控制逻辑和算法，实现远光灯、近光灯、日间行车灯、转向灯等车身灯具的自动启动和正常运行，并可在弯道、上下坡、转弯、雨雾天、会车等不同的行车环境和路况条件下计算出最优的照明亮度和角度，主动为驾驶员提供最佳照明，保障驾驶员的行车安全。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿） LED 光源控制系统主要控制汽车前大灯及日间行车灯。汽车前大灯是汽车在夜间行驶时照明前方道路的灯具，是保障汽车安全行驶的重要部件之一。前照灯的照明距离越远、配光性能越好，汽车行驶的安全性就越高。随着照明技术的发展，汽车前照灯也在不断发生变化，从乙炔气前照灯、白炽前照灯、卤素前照灯、氙气前照灯到 LED 前照灯，经历了五代发展。日间行车灯是安装在汽车前端的白光灯，通过辅助光源控制器可实现在汽车启动后自动打开的功能，以引起路上其他机动车、非机动车以及行人的注意，提高汽车行驶的安全性。公司 LED 光源控制器基于汽车电子行业先进的 AutoSAR 软件平台开发，并且达到 ASIL B 安全等级和软件开发流程 SPICE 等级 2，实现并应用了 Matlab 自动生成软件代码和 HIL 自动化测试系统。 LED 氛围灯控制器产品示意图氛围灯控制系统一般由 1 个主机和多个从机组成，主机负责搜集车身状态信号和用户的控制信号，确定每个从机的颜色和亮度，然后通过 LIN 总线将颜色和亮度命令发送给从机，从机负责调节 RGB 三色的 PWM 占空比实现需要的颜色和亮度输出。由于氛围灯系统一般包含多个 LED 节点，如果每个 LED 颜色差异很大，则会影响整个氛围的营造，公司产品通过温度补偿等补偿算法，实现了客户对色坐标位置偏差的高要求，保证了颜色输出的一致性。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿） LED 尾灯控制器产品示意图近年来，汽车尾灯已从单一的简单信号功能发展成为集信号、个性化造型、人性化功能的多功能产品，各种造型独特的尾灯成为各整车厂商的个性化标识。光导式 LED 尾灯、动态转向灯、个性化工作模式等在汽车尾灯上的引入，不仅可以提高车辆的可识别度，还大大提升了美观度。公司开发的 LED 尾灯控制器是一款可用于驱动汽车刹车灯、尾灯、转向灯的标准模块，具有体积小、输出功率高、CAN 总线连接、多路可配置 LED 输出等技术特点。该产品基于汽车电子行业先进的 AutoSAR 软件平台开发，并且达到 ASIL B 安全等级和软件开发流程 SPICE 等级 2，实现并应用了 Matlab 自动生成软件代码和 HIL 自动化测试系统。（2）电机控制系统公司生产的电机控制系统产品可分为中小型电机控制系统和机电一体化两类，前者产品未集成机械部分器件，后者产品集成机械部分器件。产品名称燃油泵控制系统（FPC）产品示意图电子燃油泵的作用是将储存在燃油箱内的燃油输送至装有电磁喷油器的燃油分配管路内，并能根据收到的指令自动调整供油量，实现按需控制燃油压力，始终让发动产品介绍机的空燃比处于最佳状态，能够最大限度地节省油耗、减少排放。同时，电子燃油泵控制器可以监测油泵电机各种非正常工作状态，及时保护车身元件不被损坏，实现了更好的安全性。公司研发的电子燃油泵控制器采用了软启动方式、MOSFET 续流、PWM 通信、过产品优势热自动保护等多项关键技术，相较于其他国外品牌产品启动时间更短、油压控制更科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）产品名称燃油泵控制系统（FPC）精准、发热量更小、转换效率更高，使用寿命长达 7000 小时。产品名称主动进气格栅控制系统（AGS）产品示意图主动进气格栅系统可以根据车速、机舱温度等参数改变进气格栅的开闭角度，控制发动机舱的进气量以及整车风阻。低温时采用 AGS 可以减少暖机时间达到降低油耗产品介绍的目的；高速时采用 AGS 可以减少整车风阻，提高动力性；甚至在空调处于冷却功能时，依然可以控制 AGS 处于适当的开度以减少风阻。通过优化 AGS 控制器的控制策略，AGS 可以显著提升汽车的节能性和动力性。公司自主开发的 AGS 应用了无刷微电机、无感电机控制软件、精密齿轮系传动等关产品优势键技术，具有小功率、大力矩、高精度的特性，已成功配套于福特汽车等客户。（3）能源管理系统为顺应行业发展趋势，公司近年来大力布局能源管理系统，包括 DC/DC 转换模块、 DC/AC 逆变器、底盘控制器、车身域控制器、智能保险丝盒等产品；其中，底盘控制器、车身域控制器、EFUSE（智能配电盒）等业务发展迅速，已获得多个客户定点。 DC/DC 转换模块是新能源汽车的重要部件，可将电动车中高压电池的直流电转换为隔离的 12V 直流电，实现高压电池包向低压蓄电池和低压电器的供电，以及低压蓄电池向高压母线上逆变器输入电容的预充电，替代传统汽车 12V 电池发电机。公司底盘控制相关产品主要包括：DCC、ASC、底盘域控制器。DCC，自适应悬架控制器，主要是根据实时驾驶状态、路面情况瞬间调校阻尼，实现智能调节减震软硬程度，增强底盘的舒适性。ASC，空气悬架控制器，利用压缩空气作为悬架弹簧，控制弹簧的刚度，起到减震效果，提升驾驶的安全性。底盘域控制器，可集成的功能多样，常见的有空气弹簧的控制、悬架阻尼器的控制、后轮转向功能、电子稳定杆功能、转向柱位置控制功能等。通过与智能执行器的结合，预留足够算力的底盘域控制器可以支持集成整车制动、转向、悬架等车辆横向、纵向、垂向相关的控制功能。车身域控制器主要控制各种车身功能，包括但不限于对于内饰灯、车门锁、车窗、科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）天窗、雨刮器、电动后备箱、智能钥匙、空调、天线、网关通信等的控制。具体产品一般根据客户要求，对相关功能进行组合和优选。 EFUSE（智能配电盒），主要为子电路或 PC 板提供局部快速响应保护，例如在热插拔系统、汽车应用、可编程逻辑控制器和电池充放电管理中的使用；另外，该产品可提供系统级保护，以防止需要硬性永久关断的大面积严重故障。近年来，新能源汽车市场蓬勃发展，叠加相关政策的有力驱动，域控制器等智能化、电动化核心部件已成为大众集团、奔驰、宝马、福特、理想等主流整车厂商战略布局的核心板块。科博达凭借在汽车智能化与电动化领域深厚的技术积淀、充足的技术储备与领先的研发实力，在能源管理系统板块已构建起多品类、全维度的产品矩阵。目前，公司相关产品不仅已斩获多家头部车企定点订单，更在域控领域持续深化市场拓展，正与国内外新能源头部企业及传统主机厂开展广泛且深入的商务洽谈。（4）车载电器与电子公司生产的车载电器与电子产品包括电磁阀控制器和 USB 等，其中公司电磁阀控制器、USB 销售额较高，是车载电器与电子的主要产品。电磁阀控制器产品图电磁阀的作用就是通过调节发动机可变气门，从而改变进气门的进气流量和进气流速，使燃料充分燃烧，实现节能减排。发动机在高负载的情况下，电磁阀控制系统推动旋转的凸轮，使角度较大的凸轮得以推动气门，以提供燃烧室最佳的进气流量和进气流速，实现充足的气体使燃料充分燃烧，确保更加强劲的动力输出。当发动机在低负载的情况下，电磁阀控制系统推动旋转的凸轮，使较小的凸轮推动气门并降低进气流量，从而实现节能减排。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（5）中央计算平台和智驾域控公司“中央计算平台和智驾域控”产品主要包括汽车中央计算平台、智能驾驶域控制器等汽车智能化产品，是 AI 技术在汽车智能化领域的重要应用载体。新能源汽车智能化控制中央计算平台，将智能驾驶、智能座舱、智能网关、智能天线功能集成一起，提升汽车智能化程度、降低综合成本、增强系统功能、丰富软件接口和硬件兼容性。域控制器作为汽车电子电气（E/E）架构的重要组成部分，为车辆的智能化和自动驾驶提供了关键支持。随着汽车行业整体智能化水平的提高，汽车智能驾驶、智能座舱等功能已逐步作为标配而广泛应用于高、中、低档等各类车型。传统的汽车分布式电子 /电气（E/E）架构已经无法满足汽车智能化的需求。因此，汽车 E/E 架构开始从域控集中式架构向多域融合计算和中央计算演进，多域融合架构有助于减少信号交流、协调的成本，有利于减少硬件成本和复杂的工作量，同时提高了软件的复用性，符合“软件定义汽车”的趋势。汽车中央计算平台是车规级核心计算平台，是智能汽车“中央计算+区域控制”架构的核心，相当于车辆的“超级大脑”。它整合了原本分散在各域控制器（如智能驾驶域、智能座舱域、动力域）的算力资源，承担跨域数据处理、全局决策、功能协同和软件管理等核心任务。在传统分布式架构中，ECU 按单一功能分散部署，算力分散且难以协同；域控制器架构虽整合了域内算力，但域间数据交互仍存在壁垒。而中央计算平台能够打破域边界，统一处理来自各区域控制器的传感器数据和用户交互数据，实现跨域功能协同；集中算力资源，支撑高复杂度任务；简化软件管理，通过统一接口支持全域 OTA。公司中央计算平台采用高性能 SoC 芯片，集成 CPU、GPU、NPU、ISP 等单元，能够充分满足智能驾驶与座舱的高算力需求；并配备 eMMC、Nor Flash、Memory 芯片，用于存储系统软件、数据和模型参数；支持 PCIe、以太网等高速数据传输接口，保障传感器数据高效处理。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）中央计算平台产品图智能驾驶域控制器是车辆智能驾驶的核心计算与控制单元，通过集成高性能系统级芯片、微控制器及相关硬件，并搭载专属操作系统及算法软件，对来自摄像头、雷达、激光雷达等多种传感器的数据进行融合、感知、决策与规划，最终实现对车辆横向控制的集成管理，是实现 L2 级及以上高级辅助驾驶和自动驾驶功能的关键硬件平台。域控制器是智能汽车的决策中心，负责处理多种传感器数据，并快速完成运算和决策，是智能汽车的核心部件。公司智能驾驶域控制器将智能驾驶、智能座舱、智能网关、整车扭矩管理、智能天线集成一体，使得域控制器智能化程度更高、综合成本更低、功能更强，软件接口和硬件兼容性更丰富。 Cockpit-ADAS 融合域控制器产品图（二）主要经营模式公司的销售模式主要是整车配套模式，主要为直接销售。终端用户主要包括大众集团（包括其下属子公司奥迪公司、保时捷汽车、宾利汽车和兰博基尼汽车等）、一汽集科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）团、上汽大众、宝马、奔驰、福特、上汽通用、PSA、斯特兰蒂斯、捷豹路虎、雷诺、日产、丰田、理想、蔚来、小鹏、吉利、比亚迪等数十家全球知名整车厂商。公司建立了由行业标准评审认证的 IATF16949:2016 等质量管理体系、通过整车厂商的工艺过程审核和产品认可程序进入整车配套市场。整车厂商在新车型准备开发阶段会向在其供应商名单中的潜在供应商发布询价信息，通过多轮的技术交流及价格谈判，整车厂商最后通过产品报价、开发能力、产品的安全性和稳定性及其他因素的综合考虑，选择相对有优势的供应商为其提供产品和服务。凭借先进的技术依托，公司具备与整车厂商同步开发的能力，可在第一时间提出与汽车和发动机的匹配设计，使之满足整车的要求。公司结合自身的技术方案、成本估算，并结合市场价格及与客户的合作历史情况，综合评估定价并参与竞标。中标后通常由整车厂商下发提名信确定公司的供应商资质和产品名称、单价、年降等信息，后续经过技术设计、产品试制、样品测试、客户样件认可、PPAP 批准通过并签署供货协议，明确约定供货周期、供货时间、结算方式、质量责任等具体商业条款，至此公司与整车厂商建立起该产品的长期合作关系，正式进入批量供货阶段。公司销售中心负责公司销售业务售前、售中、售后服务，确保与相关业务中心有效对接，包括新项目的报价及获取、新市场开发、对内对外的项目协调、计划物流、销售服务等。销售中心根据客户要求，实施贴近化服务，在产业基地设有营销部，在国内主要的汽车产业基地设有办事处，尽可能在最小的物流成本、人力成本的基础上提供令客户满意的产品和服务，在客户提出意见的时候，能在第一时间响应并及时解决问题。这种面对面的服务在及时收到客户意见和建议的同时也能获取潜在项目的信息，为后续获取新项目打下基础，和客户建立起长期友好的合作关系。公司生产经营所需的原材料包括主动电子元器件（含集成电路、场效应管、二极管等）、被动电子元器件（含电容、电感、电阻等）、PCB、压铸件、注塑件等，并以电子元器件为主，均为市场化充分竞争的产品。公司采购部门下设材料开发部、后期采购和 MRO 采购，其中材料开发部负责研发项目 BOM（Bill of Material，物料清单）相关物料的采购计划编制、实施以及成本管控，同时负责汽车电子产品新供应商开发工作，并提供建议和新供应商的信息；后期采购负责生产项目所需的电子元器件、结构件等各类原材料的批量采购，以及供应商沟通、质量处理等后续工作；MRO 采购主要负责行科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）政办公类、生产设备以及五金备件的采购工作。公司的采购模式主要为自主采购。公司根据《供方选择和评价程序》和《供应商业绩考核规范》等内部制度的规定建立了原材料合格供应商名录和合格供应商业绩评价制度。采购部会根据年度供应商管理目标（质量、价格）以及公司产品总体规划，寻找潜在供应商并建立潜在供应商清单。根据供应商所填报的《潜在供应商调查表》和报价汇总表进行初步分析，从中筛选出公司质量部会同采购部、技术中心对潜在供应商的技术开发能力、质量保证能力、物流供货能力等进行预评审。之后，供应商按照公司要求提供试生产样件，经公司质量部、技术中心等部门对样件进行质量检测后，依据各部门的评价意见，经公司副总批准后，供应商正式进入合格供应商名单。每月，营销部制订月度销售计划，经部门经理和中心总监审核批准后，提交制造中心生产管理部制订相应生产计划。后期采购部则根据现有库存及生产计划编制《物料采购计划》进行采购。对于进入合格供应商名录的供应商，公司会定期从供货及时性、供货质量稳定性、退货率、新产品开发能力等多个方面进行审核和评估，根据评估结果确定每家供应商的订单分配。公司在选定合格供应商后，与其签订年度采购框架合同，合同双方签订年度采购价格协议，采购数量根据需求按月下达采购订单。在选择新产品的原材料供应商时，公司会优先考虑合格供应商名录中的供应商。公司一般采用“以销定产”的生产模式运行，并根据客户类别的不同，制定按月、按周或者按日发货计划。公司主要通过对接客户的管理系统或由客户下发订单，从而获得客户对各车型的产量计划、配套产品的装配率（装车比例*台数*份额），并根据客户每月提供的订货品种、规格数量及交货时间等信息，综合考虑可能存在影响配套数量的市场因素、预计价格、项目进度等做相应排产安排。为提高生产效率和降低生产成本，对于批量性需求较大或是较为关键的产品，公司会考虑相应产品的最高日产量、客户的临时需求、运输风险等因素，以设定标准安全库存方式，满足客户的需求波动，确保供货的连续性以及应对客户的应急需求。公司的生产基地主要位于上海、嘉兴、安徽和重庆，从事汽车电子产品、汽车电机科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）产品和汽车电器产品的研发与生产。公司生产中心主要分为工艺部、设备部、质量部、生产车间四部分。公司拥有经大众集团等国际知名整车厂商认可的先进生产平台以及具备国际一流生产技术和水准的自动生产线和精密制造设备。公司制定了流程化生产过程的控制方法，以确保产品生产过程得到有效控制，按质按量、按工艺要求生产出符合标准的产品。公司采用全面质量管理体系，通过仓库管理系统（WMS）、生产过程管理系统（MES）、企业资源规划系统（ERP）的互联互通，严格控制产品品质，确保符合国际一流整车厂商的标准，并且为智能制造初步奠定了基础。MES 将先进的条码技术应用到从原材料、半成品到成品的整个生产过程，可根据产品条码追溯产品经过的每一个工序及其操作人员、检验人员、所用物料、物料的供应商等信息，从而实现全程跟踪监控物料及产品流向，有效提升生产过程中的防呆、防错，避免重大生产事故的发生。如在生产中发现原辅材料、过程、零配件或产品不符合可接受的标准的情况时，经质保部检验确定后，对不合格品进行隔离，并经由质量经理、生产经理、工艺工程师、产品工程师组成，并由总经理授权的评审小组评审确认后，出具返工或报废等处置意见，并对相关责任部门采取纠正、预防措施，杜绝问题再次发生。公司自主开发的客户抱怨系统可录入客户投诉事件及其相关信息，并可根据严重性设置相关事件的级别，实现了投诉事件处理过程的可追溯性，全面跟进投诉事件的处理状态。对已发货至客户的批量性不合格产品，根据公司应急方案将立即通知客户，并由公司现场服务人员在客户现场进行隔离，公司将在 24 小时内进行响应，并制定相应的措施，以满足客户需求。公司的主要研发模式为与整车厂商同步开发。随着汽车产品市场需求的多元化、产品车型市场生命周期越来越短，整车设计越来越需要在第一时间推出不断变化的市场所需要的车型和产品，这就越来越需要汽车的整体系统设计与整体解决方案。同步开发已成为汽车电子产品开发的主流模式。这一方面要求汽车电子零部件供应商融入整车配套体系，理解整车设计的需求，能完全根据整车厂的时间计划节点配合整车的开发进度，并在第一时间同步推出相应设计和产品。另一方面，这也是对整车设计的挑战，整车厂商要适应消费市场快速变化的需求，就必须与零部件供应商密切合作、同步开发。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）一直以来，公司持续加大在科研、设计方面的投入，聘请了国内外具有丰富开发经验的设计、研发专家，能够充分理解整车设计的需求并根据整车厂的时间计划节点配合整车的开发进度，在第一时间同步推出相应设计和产品，并可进一步优化和完善设计方案。此外，在产品的更新换代过程中，公司还可根据行业发展趋势和自身的开发经验，主动为整车厂商提供更符合当前客户需求和发展趋势的产品设计方案，促使整车厂商始终位于行业领先地位。公司产品开发的所有阶段，包括 A 样件（手工制造样品，实现基本功能）、B 样件（手工制造/机器制造样品，实现功能）、C 样件（由流水线机器制造出来，经过测试的样品，实现功能）、OTS（工程样件）、SOP（开始量产）阶段，都需要评审，需要获得客户的认可才可进入下一阶段。目前，公司是少数几家进入国际知名整车厂商全球配套体系，并且有能力与之进行同步开发的中国本土汽车电子零部件公司，也是目前少数几家获得奥迪 A 级供应商的本土汽车电子零部件供应商。（三）主要产品的销售情况单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比照明控制系统 231,967.27 47.94% 289,006.64 49.18% 236,597.89 52.54% 173,510.47 52.96% 电机控制系统 76,842.04 15.88% 96,472.67 16.42% 79,445.76 17.64% 62,203.54 18.99% 能源管理系统 52,579.51 10.87% 83,180.37 14.15% 43,114.25 9.57% 12,430.20 3.79% 车载电子与电器 69,457.11 14.36% 88,396.76 15.04% 76,317.95 16.95% 67,189.59 20.51% 中央计算平台和智驾域控其他汽车零部件 10,505.31 2.17% 16,474.11 2.80% 13,085.89 2.91% 12,291.35 3.75% 合计 483,821.10 100.00% 587,707.89 100.00% 450,301.91 100.00% 327,625.15 100.00% 报告期内，公司主营业务收入由照明控制系统、电机控制系统、能源管理系统、车载电子与电器、中央计算平台和智驾域控、其他汽车零部件的收入构成。公司整体发展状况良好，主营业务收入呈较快增长态势。2023 年，公司主营业务收入同比增长 37.44%，科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）其中能源管理系统营收同比增长 246.85%，收入结构从同期占总收入的 3.79%提升到长 92.93%，收入结构从同期占总收入的 9.57%提升到 14.15%。报告期内，公司前五名客户情况如下：单位：万元年度序号客户金额比例合计 177,532.18 36.69% 合计 236,367.52 40.22% 合计 180,945.77 40.18% 合计 145,508.63 44.41% 注：同一控制下合并计算科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）报告期各期，公司向前五名客户合计销售金额占当期主营业务收入的比例分别为前激烈的市场竞争环境下，持续推进市场开拓与新产品推广，着力优化客户结构，逐步降低单一客户销售占比。目前公司已基本解决客户结构单一及大客户依赖问题，进而有效分散经营风险，提升对主要客户需求变化的应对灵活性。报告期内，公司与前五大客户之间不存在关联关系，公司董事、高级管理人员和其他核心人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东均未在前五大客户中占有权益。（四）主要原材料和能源采购情况公司主要原材料包括主动电子元器件、被动电子元器件、PCB、压铸件、注塑件等。各期采购量变化主要系公司结合已有库存及未来产品交付计划所致。报告期内，公司主要原材料的采购额变动情况如下：单位：万元项目占采购总占采购总占采购总占采购总金额金额金额金额额比例额比例额比例额比例主动电子元器件 143,560.59 41.93% 184,129.26 41.46% 122,908.88 37.64% 95,260.44 38.39% 被动电子元器件 61,903.01 18.08% 82,711.45 18.63% 60,590.44 18.56% 46,168.58 18.60% 其他主要原材料（PCB、压铸件、 61,328.94 17.91% 74,157.41 16.70% 54,817.41 16.78% 39,344.79 15.85% 注塑件等）合计 266,792.54 77.93% 340,998.12 76.79% 238,316.72 72.99% 180,773.80 72.85% 公司主营业务所需的能源以水和电力为主，两者均由发行人经营所在地的水力和电力公司统一供应，整体供应有充分的保证，可以满足日常生产需求。报告期各期，公司水、电力采购的相关情况如下：类别 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度电费支出（万元） 2,193.37 2,827.62 2,494.55 1,928.08 电费平均采购价格（元/千瓦时） 0.69 0.71 0.74 0.74 水费支出（万元） 84.77 83.71 56.47 52.70 水费平均采购价格（元/吨） 5.66 5.45 5.45 5.28 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）报告期内，公司前五名供应商情况如下：单位：万元年度序号供应商名称金额占当期采购额比例合计 116,563.66 34.05% 年度 4 德州仪器 27,120.40 6.11% 合计 157,538.88 35.48% 年度 4 安富利 19,961.84 6.11% 合计 109,091.70 33.41% 年度 4 安富利 13,785.00 5.55% 合计 92,726.78 37.37% 注：同一控制下合并计算报告期内，发行人与其他前五大供应商之间不存在关联关系，公司董事、高级管理人员和其他核心人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东均未在前五大供应商科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）中占有权益。（五）境内外购销情况报告期内，公司存在来自境外的收入或向境外采购的情形。单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比境内 308,570.45 63.78% 395,577.06 67.31% 304,907.65 67.71% 219,898.30 67.12% 境外 175,250.65 36.22% 192,130.82 32.69% 145,394.27 32.29% 107,726.85 32.88% 合计 483,821.10 100.00% 587,707.89 100.00% 450,301.91 100.00% 327,625.15 100.00% 报告期内，公司境外销售收入分别为 107,726.85 万元、145,394.27 万元、192,130.82 万元及 175,250.65 万元，占主营业务收入的比例分别为 32.88%、32.29%、32.69%及发生针对公司的重大贸易纠纷。报告期内，公司原材料的境内外采购情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比境内 190,133.84 55.53% 236,916.50 53.35% 186,002.91 56.97% 143,224.90 57.72% 境外 152,236.08 44.47% 207,156.11 46.65% 140,516.90 43.03% 104,933.90 42.28% 合计 342,369.92 100.00% 444,072.62 100.00% 326,519.81 100.00% 248,158.80 100.00% 发行人所采购的集成电路类电子元器件技术含量及产品附加值相对较高，种类繁多，单品价格差异较大，且外部不存在充分的公开交易市场；发行人主要通过向行业内领先的生产厂家或者大型专业供销商进行采购，并形成长期稳定的业务合作关系，采购价格根据市场总体供需情况进行确定。报告期内，公司原材料境外采购的比例分别为 42.28%、科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）的重大贸易纠纷。（六）公司环境保护情况公司主营业务为汽车电子相关产品的研发、生产和销售。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司所处行业为“汽车制造业”（行业代码 C36）分类下的“汽车零部件及配件制造”，行业代码为 C3670，按产品功能可细分为汽车电子行业。根据国家环境保护总局《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知》（环发[2003]101 号）和《关于进一步规范重污染行业生产经营公司申请上市或再融资环境保护核查工作的通知》（环办[2007]105 号），重污染行业为“冶金、化工、石化、煤炭、火电、建材、造纸、酿造、制药、发酵、纺织、制革和采矿业” 和“火力发电、钢铁、水泥、电解铝”，公司所处行业不属于重污染行业。报告期内，发行人及其重要子公司不存在因环境保护相关问题受到的处罚金额为 1 万人民币及以上的行政处罚情况，不存在违反环境保护相关法律法规受到重大行政处罚的情况。（七）现有业务发展安排及未来发展战略（1）抢抓汽车智能化浪潮机遇，拓宽高价值产品矩阵全球汽车产业向“电动化、智能化”转型趋势明确，Wise Guy Reports 数据显示，至 1,500 亿美元，2024-2035 年间年均复合增长率约为 11.76%。公司将在巩固照明控制系统、电机控制系统等现有核心业务优势基础上，重点布局汽车中央计算平台、智驾域控、智能配电系统（Efuse）等高附加值产品，这类产品需满足车规级高可靠性与复杂电路稳定性，技术门槛与附加值显著高于传统产品。目前公司已在智能化领域积累深厚基础，不仅拥有柔性化生产线、智能化生产技术等核心储备，子公司科博达智能科技已与全球领先的软件算法公司 Momenta、SOC 解决方案提供商高通和地平线等技术公司形成了深度合作。未来将通过自主研发与开放协同结合，动态优化业务组合，形成从分散控制到集中控制的完整解决方案，实现产品矩科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）阵智能化升级，提升单车配套价值与业务抗风险能力。（2）优化产能布局与规模扩容，保障客户订单高效交付公司核心产品市场需求持续旺盛，2023-2024 年能源管理系统营收同比增速分别达增速分别为 27.72%、21.43%，且智驾域控产品已获得 4 家国内、国际主流品牌车企的定点，其中国内两家主流品牌车企相关产品已实现规模化量产，定点项目生命周期销售额预计超 200 亿元，现有产能已处于高位运行状态，存在明确产能缺口。基于此，公司推进多基地协同的产能扩建安排，购入自动化、智能化生产设备提升产能规模与产品良率，优化生产动线设计缩短物料流转路径，依托多基地布局贴近客户集群，确保现有定点客户订单稳定交付，为新增订单提供充足产能支撑。（3）加大走出去步伐，加快全球生产布局经济一体化背景下，为适应国际环境变化，公司将加速全球化布局，加大“出海”步伐，从简单的以产品出口为主的贸易型“走出去”转向产供销等一体的更深层次、更大规模 “全球化”战略，迅速提升境外业务比重，作为未来业务发展的重要新增长极。从具体措施上：首先，围绕境外客户需求完善全球化生产基地选址、建设，已设立日本工厂，并通过收购捷克 IMI 公司快速在欧洲核心区域，建立高标准的汽车电子生产基地；其次，进一步在全球范围内推动资源整合与要素配置，确保各类要素随全球化生产体系的推进而动态优化，增强协同效能；再次，在全球化生产过程中，还将根据需要设立相应的采购中心、区域运营管理总部等实体机构，最终达到本地化建厂、依靠本地团队运营、形成从上游原材料到产品总成生产的全链条布局。（4）推进客户多元化拓展，深化战略协同合作经过多年客户结构优化，公司已覆盖大众集团（包括其下属子公司奥迪公司、保时捷汽车、宾利汽车和兰博基尼汽车等）、一汽集团、上汽大众、宝马、奔驰、福特、上汽通用、PSA、斯特兰蒂斯、捷豹路虎、雷诺、日产、丰田、理想、蔚来、小鹏、吉利、比亚迪、康明斯、潍柴等数十家全球知名整车厂商，不断深化与一流客户在全球范围内的合作，通过深度融入客户全球供应链，共同营造互利共赢的全球零部件生态系统。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）合作模式上，公司持续推动从“单纯供应商”向“战略合作伙伴”的升级，深度融入客户全球供应链体系。产业链层面，响应客户全球产业分工需求，以更具竞争力的产品、技术和服务争取长期稳固的配套优先地位；技术层面，与全球一流客户发挥各自优势，在智能驾驶、智能配电系统（Efuse）、域控制器等前沿领域开展联合研发与创新，加快新技术、新产品的研发与产业化进程，推动技术成果在客户端落地应用，构建互利共赢的产业生态。面对全球汽车产业向智能化、绿色化加速转型与电子电气架构持续演进的时代背景，公司基于全球化市场、专业化技术、规模化产品的战略定位，秉持“全球定位、平台设计、功能集成”的产品战略，通过整合全球优质资源，系统提升技术创新能力与产品核心竞争力。在此基础上，公司积极拓展汽车智能化关键技术领域，推动产品从单一电子控制单元向智能化域控系统升级，以智能化产品和全球化战略驱动公司快速发展。十、技术与研发情况（一）研发投入情况一直以来，公司重视研发体系人才队伍的建设，持续加大研发投入并始终保持着高新技术企业的领先地位，使得公司拥有足够的经验和实力在行业标准演化调整的过渡期内做到与时俱进、主动应对，有能力满足最新的行业技术标准的相关要求。报告期各期，公司研发费用金额情况如下表所示：单位：万元项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度研发投入 40,225.03 52,479.05 49,197.08 37,919.38 研发投入占营业收入的比重研发投入的具体构成情况，详见本募集说明书“第五节财务会计信息与管理层分析”之“七、经营成果分析”之“（四）利润主要来源及经营成果变化分析”之“3、期间费用分析”相关内容。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（二）公司研发形成的重要专利以及其应用情况就研发技术来源而言，公司已拥有核心产品生产的核心技术，相关核心技术成熟、稳定，并且已取得专利。截至 2025 年 9 月 30 日，公司已获得发明专利共 88 项，实用新型专利 358 项，外观设计专利 10 项，软件著作权 63 项。报告期内，公司研发形成的授权专利技术详见“附件三：发行人及其子公司拥有的专利情况”。（三）发行人核心技术人员与研发人员情况截至 2025 年 9 月 30 日，发行人拥有研发人员 1,104 人，占全公司人员比例为 32.49%。（四）核心技术来源及其对发行人的影响经过多年的潜心钻研，公司积累了一系列包括产品设计、制造工艺等方面的核心技术，提升了公司的竞争实力。公司主要核心技术的具体情况如下：序主要核心应用项目/ 技术所处核心技术概述号技术产品来源阶段数字控制 HID 产品、基于数字 PWM 控制技术的 LED 灯控制器，包括电源管理模实现软开 LED 产品、自主批量关 PWM 燃油泵控制研发生产载电源电压很宽的变化范围内保持很高的转化效率技术器在汽车左、右前照灯侧各安装一照角自动调平部件，自动调自适应前照平功能模块不断采集汽车行走过程中车身俯仰角变化，通过车灯自动自主批量调平方法研发生产器角度的补偿，简化了车身线束、降低了整体成本和减少干扰、提高了可靠性 LED 驱动电路，包括 LED 驱动芯片、DC/DC 变换电路、LED LED 驱动灯串电路及开关电路；LED 驱动电路及其驱动方法，其可以自主批量大大缩短 LED 灯从熄灭状态到点亮状态的启动时间，从而实研发生产驱动方法现快速启动 LED 车灯的调光方法，包括：控制器接收外部输入的目标电流值和调光时间，计算出该目标电流值与当前电流值之差的 LED 车灯绝对值以及调光次数；控制器将目标电流值和当前电流值之自主批量调光方法差的绝对值与调光次数进行比较，确定进入哪一种调光模式；研发生产根据确定的调光模式对当前电流值进行控制；该方法为驾驶员提供更好的驾乘体验，也提高了汽车驾驶的安全性实现三基提供一种在颜色渐变过程中颜色不会超出色域范围的三基色色 LED 灯氛围灯控制 LED 灯颜色渐变的实现方法，该方法软件编程量小，资源占自主批量颜色渐变器用量少，易于实施，并能实现平稳光滑的颜色循环渐变过程研发生产的方法以及多色彩显示 HID 产品、通过将采集到的数字电压信号与设置的电压变化阀值进行比电压信号 LED 产品、自主批量滤波方法自适应前照研发生产缩短了动态响应时间，提高了响应速率灯系统控制科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序主要核心应用项目/ 技术所处核心技术概述号技术产品来源阶段器该方法解决了在正、负高压端与低压端之间的绝缘同时失效高低压端 DC/AC 逆变的情况下有可能发生的漏检问题。此外，通过本发明还能计自主批量器算出绝缘电阻的阻值大小以做电路的扩展应用。实现本方法研发生产检测方法的装置电路结构简单，检测结果可靠性高解决的技术问题在于提供用于逆变器过电流的判断方法及其过电流判 DC/AC 逆变自主批量断方法器研发生产引起还是由短路引起，且实施成本低廉柴油发动机低压油提供了一种结构紧凑、安装空间小、使用可靠、实现排空效自主批量研发生产动排空装发动机低速启动无法排空和油压无法建立的问题置发动机智能型预润滑装置，包括油底壳和发动机润滑系统，发动机智实现了在发动机启动前将机油填满发动机的润滑油道，避免自主批量了发动机启动过程中的干式磨损，在满足发动机实际工况需研发生产滑系统要的前提下也减小了功率消耗三基色 LED 光源三基色 LED 光源的亮度校正方法，发明实现了不同的三基色自主批量的亮度校 LED 模块在发出相同颜色的光时，亮度保持一致研发生产正方法起动机限流器与断一种起动机限流器与断路器的集成模块，包括外部电源连接路器的集 ITM 限流端子、电池连接端子、起动机连接端子、点火信号输入端子、自主批量成模块及模块热起动信号输入端子、热起动中断信号输出端子、通信端子、研发生产其汽车起断路器、起动机限流器和控制器。动系统用于控制起动机限本发明公开了用于控制起动机限流器的起动机保护器，包括流器的起高边开关、第一、第二、第三采样电路和控制器。本发明可 ITM 限流自主批量模块研发生产器及其汽况，并在发生故障时自动切断外部控制电压与起动机限流器车起动控之间的连接，从而对起动机起到保护制系统汽车氛围灯短路故氛围灯控制汽车氛围灯短路故障检测方法，提高了短路故障检测的准确自主批量障检测方器率研发生产法逆变器漏逆变器漏电保护方法，在发生漏电时能够快速地进行漏电保自主批量护，在进行 ESD 测试时不会误触发漏电保护研发生产法电源插座，包括两极插座端子、三极插座端子、面壳、中间支撑座、两极插座保护门、三极插座保护门和弹性元件。本自主批量研发生产因将导电物体插入电源插座的任一单个插孔内所导致的触电情况，安全性好，且结构简单紧凑。数字量的数字量的等级确定方法，能减轻因信号的数字量波动造成等自主批量等级确定级确定结果反复跳动的现象，且易于实施。研发生产科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序主要核心应用项目/ 技术所处核心技术概述号技术产品来源阶段方法具有电流检测功能具有电流检测功能的车载高边开关，本电流检测电路在不使自主批量的车载高用专门的电流采样电阻的情况下实现了电流检测功能。研发生产边开关新能源汽车具有多时提供一种具有多时钟的自动导航驾驶系统，其在保证精确车智能化控制钟的自动道级定位的同时，实现传感器数据的精确时钟同步，使得数自主批量导航驾驶据融合不受到地点的限制，算法结果更加精确，提高辅助驾研发生产行泊一体域系统驶功能的安全性。控制器一种车道保持辅助系统及其的自适应控制方法，能判断车辆车道保持新能源汽车是否稳速直道行驶；在车辆稳速直道行驶时，进行转向特性辅助系统智能化控制学习，得到转向参数补偿值；计算转向参数值；利用所述转自主批量研发生产适应控制行泊一体域根据所述转向输出值进行车辆的自动横向控制。这样在车辆方法控制器转向特性变化时，车道保持辅助系统依然可以保持良好的性能，提高了终端用户的使用体验和满意度。一种用于智能驾驶的目标筛选方法，基于目标的位置和速度新能源汽车用于智能信息、目标运动方式、本车运动状态以及所服务的智能驾驶智能化控制驾驶的目功能等多个维度，为每一个目标实时定制目标筛选管道，从自主批量标筛选方整体上提高了筛选结果的准确率；其能够及早筛选出行人、研发生产行泊一体域法骑行人等横穿或斜穿目标，规避风险，并能有效筛除掉复杂控制器道路场景下本车前方附近区域的不相关目标，降低误筛率。（五）在研项目截至 2025 年 9 月末，公司正在从事的研发项目及进展情况如下：序项目名称项目目的项目进展号本项目旨在设计和制作一款高效、稳定、可靠的车载 12V-12V DC-DC 车载用已完成 OTS 开关电源，以满足车载电子设备对电源的高要求。与市场上现有产品相比，本项目产品具有双向供电能力、符合功能安全等级 ASIL-B，并且开关电源研发和测试效率可达 94%以上，显著提升车辆的燃油经济性和安全性。本项目旨在开发一款磁流变减震控制系统，通过传感器反馈动态调整电已完成 C 样磁流变减震流，实现阻尼力的连续可调，以提升车辆在加速、刹车和转向时的稳定控制系统性和舒适性。项目攻克了在额定电流内实现双向连续可调且 2ms 内响品）的研发应的技术难点。项目目标是开发一套高可靠性的电动机油泵软硬控制产品，采用 FOC 已完成 OTS 电动机油泵永磁同步电机磁场定向控制算法，实现高效率、低转矩波动、高精度速控制器 OPC 度调节、低噪声和快速动态响应，同时兼容有位置传感器和无位置传感研发和测试器控制，以成功进入电动机油泵领域。本项目旨在研发一款智能配电单元（PDU），以替代传统的保险丝+继电器配电方案，显著提升电源分配系统的可靠性和安全性。与市场现有已完成 OTS 电源分配单元会跌落，单个通道静态电流控制在 40uA 以内，且电流能力不受限制，研发和测试从而在成本控制和静态电流管理方面表现出色。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序项目名称项目目的项目进展号本项目旨在开发一款高功率且支持高速数据传输的产品，以满足国内外高度集成的大众全系车型的需求。项目目标是实现高可靠性和高性能的充电及数据具有高速数已完成 OTS 传输解决方案，通过集成先进的电源升降压模块、充电协议模块、高速数据传输功能以及过热保护技术，确保产品在多种车型和复杂工况下稳的车载大功研发和测试定运行。同时，产品需通过严格的测试认证，包括 PD3.1 协议认证、率充电器 USBIF 测试认证以及耐久实验，以保障其在量产中的可靠性和安全性。本项目旨在开发基于 HD MicroLED 光源的汽车智能前大灯控制器，通基于 HD 过关键技术突破实现 ADB 与 ADAS 深度融合，增强车灯智能化属性。已完成 C 样 MicroLED 项目目标是提高驾驶员安全性和舒适性，提升整车智能化水平。创新点品（认可样在于 ADB 与 ADAS 的深度融合，提升自动驾驶模式下的行车安全性和品）的研发智能前大灯交通效率，以及 MicroLED 技术在智能大灯上的应用，实现低成本、低和测试控制器能耗、高分辨率的投影效果，为智能交通系统奠定基础。集成本项目旨在开发一款集成 USB2.0 的高功率快充模块，适用于全球大众已完成 OTS USB2.0 的及新势力车型。项目目标是实现高性价比、高可靠性和高性能的 PD 控高功率快充制解决方案，满足大众中低端车型对成本的苛刻要求，同时确保功能的研发和测试模块普遍适用性和可靠性。本项目旨在开发一款基于 AUTOSAR 的 MCAL 底层配置的矩阵式 LED 已完成 C 样集成自诊断格栅灯控制器，用于驱动矩阵 LED 控制的前车灯光及格栅灯，实现更品（认可样具科技感的灯光效果。通过参数化配置技术、集成自诊断和 Bootloader 品）的研发灯控制器功能，实现灵活配置、实时诊断和软件更新，提升产品兼容性和可靠性。和测试已完成 OTS 具有 OTA 本项目旨在研发具有 OTA 升级功能前后车身域控制器，集成硬件功能、工程样件的升级功能的 EMC、底层软件 AUTOSAR 及 BootLoader 等功能。项目目标是实现高研发，拟在车身域控制功能安全等级（ASIL-D），优化单片机外设资源分配，以满足多种功 2025 年底按器能需求，如执行器驱动和传感器采集。原计划进行项目验收具有分区独立控制功能本项目旨在研发一款具有分区独立控制功能的汽车顶棚 PDLC 智能调已完成 C 样的汽车顶棚光玻璃控制器。项目目标是实现对不同分区和形状天窗玻璃的普遍适 PDLC 智能配，通过定制化技术解决实时开路短路故障诊断、多路输出调光及独立品）的研发调光玻璃控控制、高输出交流电压下的安规认证等技术难点。制器项目目的是开发一款具有假负载系统的 LED 车灯控制器，驱动矩阵式 LED 及其他前大灯功能，实现智能照明效果。具体目标如下：自动调具有假负载已完成 OTS 节 LED 车灯假负载，适配不同车型和工况，降低成本。开发 8 个 LED 通道驱动，精确控制每个 LED。开发 1 个步进电机驱动。开发 2 路高车灯控制器研发和测试边开关，控制风扇及功能扩展。研究及开发 AutoSAR 基础软件。研究及开发功能安全。研究及开发矩阵式自动控制系统。本项目旨在研发有开短路诊断功能的单反射式氛围灯，通过创新的光学具有开短路设计和电路技术，提升氛围灯和内饰星空灯的性能与可靠性。项目目标已完成 OTS 诊断功能的单反射式氛射镜的应用，提高光效并降低成本；二是开发外搭横流源驱动 RGB 的研发和测试围灯方案，实现全电压全温度范围内 RGB 开路和短路的诊断功能。轻量化液晶项目开发目的是开发一款 PDLC 调光玻璃控制器，实现以下目标：平已完成 OTS 制器 LGC 参数要求。研发和测试支持私有协本项目旨在开发一款全新高功率带私有协议的快充产品，同时支持已完成 C 样议的高速数 USB3.0 高速数据传输，满足国内各车企对手机快充及高速数据传输的品（认可样科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序项目名称项目目的项目进展号据快充 USB 需求。项目目标是实现低成本、高可靠性和高性能的充电及数据传输解品）的研发块本项目旨在开发一款智能保险丝控制器，实现失效可操作系统（fail 已完成 C 样智能保险丝 operational system）。项目通过集成一级配电、母线隔离开关、电池管 PDC 控制器理系统和电池加热保温膜控制系统四大功能模块，打造一个高度集成化品）的研发的智能配电单元。十一、公司主要固定资产、无形资产情况（一）主要固定资产截至 2025 年 9 月 30 日，公司主要固定资产情况如下表所示：单位：万元序号资产名称账面原值累计折旧账面价值成新率合计 205,306.09 105,617.62 99,688.47 48.56% 截至 2025 年 9 月 30 日，发行人及其子公司拥有的主要房屋及建筑物情况详见本募集说明书附件一。截至 2025 年 9 月 30 日，发行人及其子公司拥有的租赁房产及土地情况详见本募集说明书附件一。截至 2025 年 9 月 30 日，公司用于生产经营的主要生产经营设备（按期末汇率折算、原值 500 万元以上）如下表所示：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）单位：万元序号设备账面原值累计折旧成新率合计 39,167.46 21,024.02 46.32% 注：已按照生产线分类列示（二）主要无形资产截至 2025 年 9 月 30 日，公司主要无形资产情况如下表所示：单位：万元序号资产名称账面余额累计摊销账面价值合计 20,546.98 7,362.21 13,184.77 截至 2025 年 9 月 30 日，发行人及其子公司拥有的土地使用权情况详见本募集说明书附件一。截至 2025 年 9 月 30 日，发行人及其子公司拥有的商标情况详见本募集说明书附件二。截至 2025 年 9 月 30 日，发行人及其子公司拥有的授权专利情况详见本募集说明书附件三。截至 2025 年 9 月 30 日，发行人及其子公司拥有的著作权详见本募集说明书附件四。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）截至 2025 年 9 月 30 日，发行人及其子公司拥有的域名详见本募集说明书附件五。十二、公司业务经营资质截至 2025 年 9 月 30 日，公司及其子公司取得的业务资质情况具体如下：注册/备案机序号公司名称资质信息注册/备案编号注册/备案日期关中华人民共和国海关日书中华人民共和出入境检验检疫报检 2017 年 6 月 19 企业备案表日检验检疫局中华人民共和国海关日书中华人民共和国海关日书进出口货物收发货人 2023 年 3 月 28 备案日中华人民共和国海关日书进出口货物收发货人 2023 年 3 月 28 备案日中华人民共和国海关日书中华人民共和自理报检企业备案登 2013 年 10 月 24 记证明书日检验检疫局进出口货物收发货人 2022 年 11 月 4 备案日进出口货物收发货人备案进出口货物收发货人 2023 年 6 月 16 备案日中华人民共和国海关日书中华人民共和自理报检企业备案登 2012 年 7 月 26 记证明书日检验检疫局科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）注册/备案机序号公司名称资质信息注册/备案编号注册/备案日期关进出口货物收发货人 2023 年 3 月 28 备案日除上述发行人从事主营业务所需的资质和许可外，重庆科博达因从事标准工业厂房的开发及对外销售业务，其取得了房地产开发资质，具体如下：序号公司名称资质信息证书编号发证机关有效期重庆高新技中华人民共和国房 2023 年 3 月 17 术产业开发区管理委员证书（二级）月 16 日会建设局十三、公司拥有的特许经营权情况截至 2025 年 9 月 30 日，公司及其下属企业无特许经营权。十四、发行人报告期内重大资产重组情况报告期内，公司不存在重大资产重组情况。十五、公司的境外经营情况截至 2025 年 9 月 30 日，公司拥有 6 家境外子公司，上述子公司具体情况参见本节 “二、公司组织结构及重要权益投资情况”之“（二）公司的对外投资情况”。十六、报告期内的分红情况（一）公司现行利润分配政策公司现行有效的《公司章程》中利润分配政策的具体规定如下： “第一百六十条公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东会违反《公司法》向股东分配利润的，股东应当将违反规定分配的利润退还公司；给公司造成损失的，股东及负有责任的董事、高级管理人员应当承担赔偿责任。公司持有的本公司股份不参与分配利润。第一百六十一条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司注册资本。公积金弥补公司亏损，先使用任意公积金和法定公积金；仍不能弥补的，可以按照规定使用资本公积金。法定公积金转为增加注册资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的百分之二十五。第一百六十二条公司股东会对利润分配方案作出决议后，或公司董事会根据年度股东会审议通过的下一年中期分红条件和上限制定具体方案后，公司董事会须在两个月内完成股利（或股份）的派发事项。第一百六十三条公司的利润分配政策为：（一）利润分配原则：公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并兼顾公司的可持续发展；（二）利润分配条件：公司上一会计年度盈利，累计可分配利润为正数，且不存在影响利润分配的重大投资计划或现金支出事项；（三）利润分配形式：公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，并积极推行以现金方式分配股利；其中，公司现金股利政策目标为公司最近三年以现金方式累计分配的利润原则上不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（四）利润分配期间：公司原则上按年进行利润分配；在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配和特别利润分配；（五）现金分红条件：满足上述条件后，公司每年应当至少以现金方式分配利润一次；（六）股票分红条件：公司根据盈利情况和现金流状况，为满足股本扩张的需要或合理调整股本规模和股权结构，可以采取股票方式分配利润；（七）现金分红比例：如满足本条第（五）款现金分红条件，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%；（八）若存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金；（九）若公司上一会计年度盈利但董事会未做出现金分红具体方案的，应在定期报告中说明未进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划；（十）差异化现金分红政策：公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。公司应建立科学的财务风险控制制度，并根据有关规定建立重大财务事项报告制度。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）当公司最近一年审计报告为非无保留意见或带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见、资产负债率高于 70%或经营性现金流量净额为负且金额较大时，可以不进行利润分配。第一百六十四条公司利润分配方案的决策程序和机制：（一）公司管理层、董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议和制订各期利润分配方案；（二）独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议；（三）董事会审议通过利润分配方案后报股东会审议批准；股东会审议利润分配方案时，公司应当提供网络投票等方式以方便社会公众股东参与股东会表决；（四）公司召开年度股东会审议年度利润分配方案时，可审议批准下一年中期现金分红的条件、比例上限、金额上限等。年度股东会审议的下一年中期分红上限不应超过相应期间归属于公司股东的净利润。董事会根据股东会决议在符合利润分配的条件下制定具体的中期分红方案。（五）股东会审议现金分红具体方案时，应通过多种渠道主动与股东、特别是中小股东进行沟通和交流，保障信息沟通渠道畅通，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题；（六）股东会对利润分配方案作出决议后，或公司董事会根据年度股东会审议通过的下一年中期分红条件和上限制定具体方案后，董事会须在 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项；（七）审计委员会应对董事会的利润分配方案执行情况和股东回报规划的情况及决策程序进行监督；（八）公司调整利润分配政策应当满足以下条件：需要调整现行利润分配政策的；证券交易所的规定；科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）本章程规定的利润分配政策进行调整或者变更的其他情形。有关调整利润分配政策的议案，须由董事会进行认真研究和论证并审议，经董事会审议通过后提交股东会以特别决议的形式审议通过。” （二）最近三年公司利润分配情况经公司 2023 年 5 月 18 日的 2022 年年度股东大会审议通过：公司以方案实施前的公司总股本 404,001,500 股为基数，每股派发现金红利 0.5 元（含税），共计派发现金红利 202,000,750 元。经公司 2024 年 5 月 15 日的 2023 年年度股东大会审议通过：公司以方案实施前的公司总股本 403,900,100 股为基数，每股派发现金红利 0.6 元（含税），共计派发现金红利 242,340,060 元。经公司 2025 年 5 月 16 日的 2024 年年度股东大会审议通过：公司以方案实施前的公司总股本 403,859,300 股为基数，每股派发现金红利 0.65 元（含税），共计派发现金红利 262,508,545 元。公司 2022 年-2024 年的现金分红情况如下：单位：万元项目 2024 年度 2023 年度 2022 年度现金分红金额（含税） 26,250.85 24,234.01 20,200.08 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 - - - 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率最近三年累计现金分红额（含其他方式） 70,684.94 最近三年年均可分配净利润 61,050.54 最近三年累计现金分红额（含其他方式）/最近三年年均可分配净利润注：上表数据未进行追溯调整。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）公司最近三年以现金方式累计分配的利润（含其他方式）共计 70,684.94 万元，占最近三年实现的年均可分配利润的 115.78%，公司的现金分红符合中国证监会以及《公司章程》的相关规定。（三）现金分红的能力及影响因素调整）分别为 45,024.60 万元、60,900.31 万元和 77,226.71 万元，各年末现金及现金等价物余额分别为83,796.68 万元、103,042.14 万元、106,019.49万元。总体而言，报告期内，归属于母公司所有者的净利润和现金及现金等价物保持较为良好水平，具备较强的现金分红能力。公司基于实际经营情况及未来发展需要，依据《公司法》及《公司章程》，制定利润分配方案，影响公司现金分红的因素主要包括公司的收入规模、盈利情况、现金流状况、发展所处阶段、资本性支出需求、未来资金需求等。（四）实际分红情况与公司章程及资本支出需求的匹配性所余的税后利润）为正值且现金充裕，实施现金分红不会影响公司的后续持续经营；公司现金分红金额达到《公司章程》要求的标准；公司管理层、董事会结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出了合理的分红建议，并制订各期利润分配方案，董事会审议通过利润分配方案后报股东会审议批准并实施，公司现金分红决策程序合规。公司在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，符合《公司章程》的规定。公司重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策保持连续性和稳定性，并兼顾公司的可持续发展。公司综合考量业务市场环境、内部能力提升、经营情况及盈利水平等，实施相关现金分红计划。现金分红与公司的资本支出需求相匹配。综上，公司实际分红情况符合《公司章程》规定，与公司的资本支出需求相匹配。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（五）公司未来三年的分红规划为进一步规范公司的分红行为，推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制，保护中小投资者合法权益，根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》等相关规定，结合实际情况，公司于 2025 年 9 月 4 日召开第三届董事会第十九次会议审议通过了《科博达技术股份有限公司未来三年股东回报规划（2025-2027 年）》（以下简称“规划”），并于 2025 年 9 月 26 日召开 2025 年第三次临时股东大会审议通过。具体内容如下： “一、制定本规划考虑的因素公司制定股东回报规划充分考虑公司实际情况、发展目标、未来盈利规模、现金流量状况、所处发展阶段、项目投资资金需求、社会资金成本、外部融资环境和股东的要求和意愿等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对利润分配作出制度性安排，以保证利润分配政策的连续性和稳定性，有效兼顾对投资者的合理投资回报和公司的可持续发展。二、本规划的制定原则本规划的制定应符合《公司章程》有关利润分配的相关条款，应重视对股东的合理回报并兼顾公司当年的实际经营情况和可持续发展，在充分考虑股东利益的基础上处理公司的短期利益及长远发展的关系，并坚持以现金分红为主的基本原则，确定合理的利润分配方案，并据此制定一定期间执行利润分配政策的规划。三、未来三年（2025-2027 年）的具体股东回报规划（一）利润分配原则：公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并兼顾公司的可持续发展；（二）利润分配条件：公司上一会计年度盈利，累计可分配利润为正数，且不存在影响利润分配的重大投资计划或现金支出事项；（三）利润分配形式：公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，并积极推行以现金方式分配股利；（四）利润分配期间：公司原则上按年进行利润分配；在有条件的情况下，公司可科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）以进行中期利润分配和特别利润分配；（五）现金分红条件：1.满足前述第（二）款规定的利润分配条件；2.审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；3.公司现金流满足公司正常经营和长期发展的需要。满足上述条件后，公司每年应当至少以现金方式分配利润一次；（六）股票分红条件：公司根据盈利情况和现金流状况，为满足股本扩张的需要或合理调整股本规模和股权结构，可以采取股票方式分配利润；（七）现金分红比例：如满足前述第（五）款现金分红条件，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%；（八）差异化现金分红政策：公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：1.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；3.公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。（九）发放股票股利的条件在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，基于回报投资者和分享公司价值的考虑，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等真实因素出发，当公司未分配利润为正且当期可分配利润为正，公司股票估值处于合理范围内，公司可以在满足上述现金股利分配的条件下，提出股票股利分配预案。四、利润分配方案的决策程序配方案的合理性进行充分讨论，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。董事会通过后提交股东大会审议。立意见。董事会对独立董事的意见未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会决议公告中科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）披露独立董事的意见及未采纳的具体理由。别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。红的条件、比例上限、金额上限等。年度股东大会审议的下一年中期分红上限不应超过相应期间归属于公司股东的净利润。董事会根据股东大会决议在符合利润分配的条件下制定具体的中期分红方案。应决策程序和信息披露等情况。审计委员会发现董事会存在未严格执行现金分红政策和股东回报规划、未严格履行相应决策程序或未能真实、准确、完整进行相应信息披露的，督促其及时改正。分配的现金红利总额与当年净利润之比低于 30%的，公司应当在利润分配相关公告中详细披露现金分红水平较低的原因说明、留存未分配利润的预计用途及收益情况及公司为增强投资者回报水平拟采取的措施。年度利润分配相关公告中披露公司控股子公司向母公司实施利润分配的情况，及公司为增强投资者回报水平拟采取的措施。偿还其占用的资金。五、股东回报规划的制定周期和调整机制公司管理层应根据利润分配政策及公司实际情况，结合独立董事及股东（特别是公众投资者）的意见，以三年为一个周期，拟定股东回报规划方案。制定和调整股东回报规划方案需经董事会审议通过后提交股东大会批准。公司的利润分配政策不得随意变更，如因公司外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化、公司重大投资计划需要等原因而需调整利润分配政策的，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调整议案，并提请股东大会审议通过。五、股东回报规划的制定周期和调整机制科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）公司管理层应根据利润分配政策及公司实际情况，结合独立董事及股东（特别是公众投资者）的意见，以三年为一个周期，拟定股东回报规划方案。制定和调整股东回报规划方案需经董事会审议通过后提交股东大会批准。公司的利润分配政策不得随意变更，如因公司外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化、公司重大投资计划需要等原因而需调整利润分配政策的，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调整议案，并提请股东大会审议通过。六、公司利润分配的信息披露公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序和机制是否完备，独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。七、其他事宜本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及公司章程规定执行，本规划由公司董事会负责解释，经公司股东大会审议通过之日起生效。” 十七、最近三年公开发行的债券或者其他债务是否存在违约或延迟支付本息的情形最近三年，公司未公开发行公司债券，不存在其他债务有违约或者延迟支付本息的情形。十八、最近三年平均可分配利润是否足以支付各类债券一年的利息的情况资金 149,074.00 万元计算，并参考近期可转换公司债券市场的发行利率水平，经合理估计：公司最近三年平均可分配利润足以支付可转换公司债券一年的利息。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）第五节财务会计信息与管理层分析本节的财务会计数据反映了公司最近三年一期的财务状况，引用的财务会计数据，非经特别说明，均引自公司 2022 年度、2023 年度、2024 年度经审计的财务报告及未经审计的 2025 年 1-9 月财务报表，财务指标根据上述财务报表为基础编制。公司于 2025 年 9 月收购了同一控制下的企业科博达智能科技，由于同一控制下的企业合并，公司对 2022 年度、2023 年度及 2024 年度的财务报告进行了追溯调整。公司提醒投资者关注本公司财务报告和审计报告全文，以获取更详尽的财务资料。一、最近三年及一期财务报表审计情况（一）审计情况公司 2022 年度、2023 年度和 2024 年度的财务报告已经审计机构众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的众会字（2023）第 03818 号、众会字（2024）第 00149 号和众会字（2025）第 03085 号审计报告。公司 2025 年 1-9 月的财务报告未经审计。（二）与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准公司在本节披露的与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平标准为相关会计期间营业利润的 5%，或金额虽未达到营业利润的 5%但公司认为较为重要的相关事项。财务数据若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。二、最近三年及一期财务报表（一）合并资产负债表单位：万元项目流动资产：货币资金 112,427.66 106,230.85 103,507.56 83,937.86 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目交易性金融资产 46,658.79 55,742.80 60,227.28 53,554.48 应收票据 33,728.45 23,468.32 24,013.53 24,147.27 应收账款 191,451.59 199,808.15 154,420.36 110,572.05 应收款项融资 26,176.11 13,565.26 13,832.14 4,636.51 预付款项 2,835.94 2,655.94 2,038.97 1,707.95 其他应收款 462.82 323.27 261.06 143.80 存货 156,849.81 164,566.99 135,475.51 123,018.30 一年内到期的非流动资产 - - - 3,015.29 其他流动资产 39,411.75 17,444.79 4,471.63 16,522.70 流动资产合计 610,002.94 583,806.37 498,248.05 421,256.21 非流动资产：长期股权投资 42,967.06 36,238.03 34,149.84 28,024.81 固定资产 99,688.47 72,067.61 73,622.59 59,703.09 在建工程 18,366.28 28,610.04 10,966.58 9,485.00 使用权资产 589.01 1,818.04 1,347.86 1,698.39 无形资产 13,184.77 13,565.82 12,977.30 13,121.26 长期待摊费用 1,858.25 2,877.58 3,407.61 1,865.06 递延所得税资产 12,199.27 9,877.85 5,565.88 3,869.22 其他非流动资产 16,401.54 10,291.92 4,825.17 2,381.90 非流动资产合计 205,254.65 175,346.89 146,862.83 120,148.73 资产合计 815,257.59 759,153.26 645,110.88 541,404.94 流动负债：短期借款 57,000.00 55,005.22 63,006.22 25,426.99 应付票据 10,000.00 10,000.00 - - 应付账款 85,184.88 80,073.61 59,163.01 41,950.28 预收款项 3,755.47 768.00 - - 合同负债 3,412.83 1,704.35 193.36 644.43 应付职工薪酬 15,211.05 17,508.34 16,674.22 11,258.94 应交税费 4,063.84 5,450.48 2,519.04 2,521.21 其他应付款 52,101.87 22,074.21 2,724.85 1,714.86 一年内到期的非流动负债 2,399.05 5,761.70 749.11 467.68 其他流动负债 346.20 214.74 18.53 18.15 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目流动负债合计 233,475.20 198,560.66 145,048.34 84,002.55 非流动负债：长期借款 12,319.22 9,411.06 - - 租赁负债 324.65 955.53 797.33 1,182.74 长期应付款 11,486.66 3,455.06 6,402.33 9,635.18 递延收益 3,466.19 3,906.76 3,687.99 3,547.13 递延所得税负债 774.66 854.14 983.83 1,143.65 非流动负债合计 28,371.38 18,582.55 11,871.47 15,508.70 负债合计 261,846.58 217,143.21 156,919.81 99,511.25 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 40,385.67 40,389.03 40,397.43 40,409.80 资本公积 158,444.11 192,897.17 194,649.43 192,795.52 减：库存股 - 3,455.06 6,402.33 9,635.18 其他综合收益 3,045.26 37.21 180.51 89.91 盈余公积 25,444.45 25,444.45 20,198.72 16,869.58 未分配利润 317,368.65 273,772.48 225,231.79 186,766.42 归属于母公司所有者权益合计所有者权益合计 553,411.01 542,010.05 488,191.07 441,893.69 负债和所有者权益总计 815,257.59 759,153.26 645,110.88 541,404.94 （二）合并利润表单位：万元项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度一、营业总收入 499,724.88 609,350.45 463,016.81 338,335.03 其中：营业收入 499,724.88 609,350.45 463,016.81 338,335.03 二、营业总成本 433,955.98 532,891.22 406,177.40 288,568.29 其中：营业成本 371,303.39 435,917.73 326,044.01 227,031.88 税金及附加 3,127.95 3,085.77 2,109.74 1,593.24 销售费用 4,664.54 12,478.81 7,867.79 6,908.05 管理费用 18,778.34 25,102.96 23,135.07 18,055.53 研发费用 40,225.03 52,479.05 49,197.08 37,919.38 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度财务费用 -4,143.27 3,826.89 -2,176.28 -2,939.78 其中：利息费用 1,232.65 2,347.97 1,405.39 439.74 利息收入 -478.39 -1,522.53 -2,539.95 -1,263.04 加：其他收益 3,083.01 8,396.22 3,418.03 1,720.68 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填 -3,716.59 -5,283.08 -4,594.01 -3,270.73 列）信用减值损失（损失以“-”号填 -743.97 -6,197.26 -2,311.53 -2,159.91 列）资产处置收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入 822.27 689.09 317.73 330.88 减：营业外支出 197.65 173.49 220.38 54.23 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）减：所得税费用 6,168.47 6,099.74 4,382.55 6,473.14 五、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）按经营持续性分类 “-”号填列） - - - - “-”号填列）（二）按所有权归属分类润六、其他综合收益的税后净额 3,008.06 -143.30 90.60 21.01 七、综合收益总额 70,481.44 77,541.80 61,961.16 49,724.52 归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股） 1.60 1.84 1.43 1.11 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度（二）稀释每股收益（元/股） 1.60 1.82 1.42 1.10 （三）合并现金流量表单位：万元项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还 12,972.01 19,193.63 14,452.25 8,836.21 收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计 534,452.35 606,217.62 435,797.93 279,139.39 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 22,060.59 21,907.78 17,671.94 10,803.04 支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计 463,851.14 555,165.37 398,212.69 280,456.45 经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 290,081.66 288,357.96 95,781.93 147,549.30 取得投资收益收到的现金 630.53 6,690.93 6,067.59 1,582.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 202.54 658.20 119.84 156.48 净额投资活动现金流入小计 290,914.72 295,707.10 101,969.36 149,288.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 304,217.06 298,428.31 86,650.00 128,200.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额投资活动现金流出小计 348,884.50 334,724.74 131,571.99 150,029.79 投资活动产生的现金流量 -57,969.78 -39,017.64 -29,602.62 -741.51 净额三、筹资活动产生的现金流量：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度吸收投资收到的现金 4,000.00 - - 26,760.18 取得借款收到的现金 53,074.46 83,204.81 71,000.00 25,287.06 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 77,724.46 100,904.81 71,193.85 52,047.24 偿还债务支付的现金 52,810.99 76,800.00 33,470.04 10,722.45 分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 89,198.52 108,892.82 60,213.39 36,479.73 筹资活动产生的现金流量 -11,474.05 -7,988.01 10,980.46 15,567.51 净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额三、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及其变化情况（一）财务报表的编制基础公司财务报表以持续经营为编制基础。按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。（二）合并范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。（三）合并财务报表范围及其变化情况截至 2025 年 9 月 30 日，公司纳入合并财务报表范围共有 19 家子公司。子公司具科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）体情况参见本募集说明书“第四节发行人基本情况”之“二、公司组织结构及重要权益投资情况”之“（二）公司的对外投资情况”。最近三年及一期合并财务报表范围主要变化情况如下：序号子公司全称纳入合并范围原因序号子公司全称纳入合并范围原因无。序号子公司全称纳入合并范围原因除上述情况外，最近三年一期，公司合并报表范围不存在变化。四、最近三年及一期主要财务指标及非经常性损益明细表（一）主要财务指标表项目流动比率（倍） 2.61 2.94 3.44 5.01 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目速动比率（倍） 1.94 2.11 2.50 3.55 资产负债率（合并，%） 32.12 28.60 24.32 18.38 资产负债率（母公司，%） 26.06 18.57 19.11 13.47 应收账款周转率（次） 2.55 3.44 3.49 3.74 存货周转率（次） 2.31 2.91 2.52 2.04 归属于母公司所有者的每股净资产（元）每股经营活动现金净流量（元）每股净现金流量（元） 0.15 0.07 0.48 0.39 归属于母公司所有者的净利润（万元）注：上述指标除资产负债率（母公司）外均依据合并报表口径计算。各指标的具体计算公式如下：（二）公司最近三年及一期净资产收益率及每股收益公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2023]65 号）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度扣除非经基本每股收益（元/股） 1.60 1.84 1.43 1.11 常性损益前稀释每股收益（元/股） 1.60 1.82 1.42 1.10 扣除非经常性损益前加权平均净资产收益率（%）扣除非经基本每股收益（元/股） 1.62 1.83 1.45 1.08 常性损益后稀释每股收益（元/股） 1.61 1.81 1.44 1.07 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%）（三）公司最近三年及一期非经常性损益明细表单位：万元非经常性损益项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、 1,987.20 4,347.97 2,366.68 811.39 对公司损益产生持续影响的政府补助除外债务重组损益 - - - -37.45 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价 1,017.40 727.23 1,876.70 957.74 值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回同一控制下企业合并产生的子公司 -5,440.56 -4,189.58 -4,270.59 -539.59 期初至合并日的当期净损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出减：所得税影响额 516.49 987.11 643.01 318.75 少数股东权益影响额（税后） 64.38 74.47 86.63 61.52 合计 -531.88 383.71 -706.84 1,224.80 五、会计政策变更、会计估计变更及重大会计差错更正（一）会计政策变更备注（受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因名称和金额）财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35 号），“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或对公司无影响。者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财对公司无影响。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）备注（受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因名称和金额）会〔2022〕31 号），“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。备注（受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因名称和金额）财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号），其中“一、关于单项交易产生的资产和负债相关相关企业会计解释的施行对公的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关内容自 2023 年司财务报表无重大影响。备注（受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因名称和金额）财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号），“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于相关企业会计解释的施行对公供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”相关内司财务报表无重大影响。容自 2024 年 1 月 1 日起施行。财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号），“关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性相关企业会计解释的施行对公房地产的后续计量的会计处理”、“关于不属于单项履约义务的保证司财务报表无重大影响。类质量保证的会计处理”相关内容自印发之日起施行。（二）会计估计变更报告期内，公司不存在重大会计估计变更。（三）会计差错更正报告期内，公司不存在重大的会计差错更正事项。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）六、财务状况分析（一）资产情况报告期各期末，公司资产构成情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比流动资产 610,002.94 74.82% 583,806.37 76.90% 498,248.05 77.23% 421,256.21 77.81% 非流动资产 205,254.65 25.18% 175,346.89 23.10% 146,862.83 22.77% 120,148.73 22.19% 资产合计 815,257.59 100.00% 759,153.26 100.00% 645,110.88 100.00% 541,404.94 100.00% 报告期各期末，公司资产总额分别为 541,404.94 万元、645,110.88 万元、759,153.26 万元和 815,257.59 万元，呈持续增长趋势，主要系公司经营规模持续扩大，业务规模逐年增长，存货、应收账款、固定资产等资产规模持续增加。报告期各期末，流动资产占资产总计的比例分别为 77.81%、77.23%、76.90%及报告期各期末，公司流动资产构成及变化情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比货币资金 112,427.66 18.43% 106,230.85 18.20% 103,507.56 20.77% 83,937.86 19.93% 交易性金融资产 46,658.79 7.65% 55,742.80 9.55% 60,227.28 12.09% 53,554.48 12.71% 应收票据 33,728.45 5.53% 23,468.32 4.02% 24,013.53 4.82% 24,147.27 5.73% 应收账款 191,451.59 31.39% 199,808.15 34.23% 154,420.36 30.99% 110,572.05 26.25% 应收款项融资 26,176.11 4.29% 13,565.26 2.32% 13,832.14 2.78% 4,636.51 1.10% 预付款项 2,835.94 0.46% 2,655.94 0.45% 2,038.97 0.41% 1,707.95 0.41% 其他应收款 462.82 0.08% 323.27 0.06% 261.06 0.05% 143.80 0.03% 存货 156,849.81 25.71% 164,566.99 28.19% 135,475.51 27.19% 123,018.30 29.20% 一年内到期的非 - - - - - - 3,015.29 0.72% 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目金额占比金额占比金额占比金额占比流动资产其他流动资产 39,411.75 6.46% 17,444.79 2.99% 4,471.63 0.90% 16,522.70 3.92% 流动资产合计 610,002.94 100.00% 583,806.37 100.00% 498,248.05 100.00% 421,256.21 100.00% 报告期各期末，公司流动资产主要由货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款和存货构成。报告期各期末，公司流动资产分别为 421,256.21 万元、498,248.05 万元、583,806.37 万元和 610,002.94 万元。2023 年末，公司流动资产金额较上一年末增加年末，公司流动资产金额较上一年末增加 85,558.32 万元，同比增幅为 17.17%，主要系公司应收账款、存货增长所致。报告期各期末，公司流动资产各主要项目的变动情况及原因如下：（1）货币资金报告期各期末，公司货币资金的具体构成情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比库存现金 5.07 0.00% 2.50 0.00% 2.62 0.00% 3.12 0.00% 银行存款 112,222.59 99.82% 106,016.99 99.80% 103,039.52 99.55% 83,793.57 99.83% 其他货币资金 200.00 0.18% 211.36 0.20% 465.42 0.45% 141.18 0.17% 合计 112,427.66 100.00% 106,230.85 100.00% 103,507.56 100.00% 83,937.86 100.00% 公司货币资金由库存现金、银行存款和其他货币资金构成。报告期各期末，公司货币资金余额分别为 83,937.86 万元、占流动资产的比例分别为 19.93%、20.77%、18.20%及 18.43%。2023 年末，公司货币资金相比 2022 年末增长 23.31%，主要系公司客户回款增加所致。2024 年末，公司货币资金相比 2023 年末增长 2.63%。2025 年 9 月末，公司货币资金相比 2024 年末增长 5.83%。（2）交易性金融资产科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）报告期各期末，公司交易性金融资产的具体构成情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比理财产品 14,930.00 32.00% 19,380.00 34.77% 49,450.00 82.11% 9,000.00 16.81% 结构性存款 - - 5,000.00 8.97% - - 44,000.00 82.16% 大额存单 30,229.58 64.79% 30,229.58 54.23% 10,000.00 16.60% - - 公允价值变动 1,499.21 3.21% 1,133.22 2.03% 777.28 1.29% 554.48 1.04% 合计 46,658.79 100.00% 55,742.80 100.00% 60,227.28 100.00% 53,554.48 100.00% 公司交易性金融资产为结构性存款、理财产品及大额存单等。报告期各期末，公司交易性金融资产余额分别为 53,554.48 万元、60,227.28 万元、55,742.80 万元及 46,658.79 万元，占流动资产的比例分别为 12.71%、12.09%、9.55%及 7.65%。2023 年末，公司交易性金融资产较 2022 年末增长 12.46%，主要系公司使用部分资金进行现金管理，购买中低风险的理财产品和大额存单所致。2024 年末，公司交易性金融资产较 2023 年末减少 7.45%，主要系理财产品赎回所致。2025 年 9 月末，公司交易性金融资产较 2024 年末减少 16.30%，主要系理财产品和结构性存款赎回所致。（3）应收账款报告期各期末，公司应收账款具体情况如下表所示：单位：万元项目 2025 年 9 月 30 日 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日应收账款账面余额 206,664.41 214,454.05 163,388.38 117,407.47 坏账准备 15,212.82 14,645.90 8,968.02 6,835.42 应收账款账面价值 191,451.59 199,808.15 154,420.36 110,572.05 营业收入 499,724.88 609,350.45 463,016.81 338,335.03 应收账款账面价值/ 营业收入报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 110,572.05 万元、154,420.36 万元、科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）及 31.39%。报告期内，公司应收账款账面价值总体呈上升趋势。截至 2023 年末和 2024 年末，公司应收账款账面价值同比分别增加 39.66%和 29.39%，主要系受益于全球汽车产业智能化加速发展，公司报告期内收入规模呈现快速增长趋势，应收账款对应增长。2025 年 9 月末，公司应收账款账面价值较 2024 年末减少 4.18%。报告期内，公司应收账款账面价值占营业收入的比重分别为 32.68%、33.35%、32.79% 和 38.31%（未经年化），公司应收账款变动趋势与收入变动保持一致，报告期内公司应收账款账面价值占营业收入的比重整体保持稳定。报告期各期末，公司应收账款余额账龄分布情况如下：单位：万元账龄分类金额占比金额占比金额占比金额占比合计 206,664.41 100.00% 214,454.05 100.00% 163,388.38 100.00% 117,407.47 100.00% 截至 2022 年末、2023 年末、2024 年末及 2025 年 9 月末，公司 1 年以内的应收账款余额占比分别为 99.02%、99.55%、99.74%和 99.78%。从账龄上看，报告期各期末，公司 1 年以内应收账款为主要组成部分，账龄较为健康，回款情况良好。报告期各期末，公司应收账款余额前五名的情况如下：单位：万元序号单位名称余额占期末应收账款余额的比例科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）合计 46,769.64 22.63% 序号单位名称余额占期末应收账款余额的比例合计 57,067.82 26.61% 序号单位名称余额占期末应收账款余额的比例合计 41,832.19 25.60% 序号单位名称余额占期末应收账款余额的比例合计 31,043.59 26.44% 报告期各期末，公司应收账款前五名客户主要为国内外著名大型整车公司、行业内龙头企业，客户实力较强、信用度高，应收账款回收风险较小。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）报告期各期末，公司应收账款余额分类情况如下表所示：单位：万元账面余额坏账准备类别账面价值金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准 - - - - - 备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计 206,664.41 100.00% 15,212.82 7.36% 191,451.59 账面余额坏账准备类别账面价值金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准 - - - - - 备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计 214,454.05 100.00% 14,645.90 6.83% 199,808.15 账面余额坏账准备类别账面价值金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准 - - - - - 备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计 163,388.38 100.00% 8,968.02 5.49% 154,420.36 账面余额坏账准备类别账面价值金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准 - - - - - 备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）合计 117,407.47 100.00% 6,835.42 5.82% 110,572.05 报告期各期末，公司应收账款按组合计提预期信用损失的比例分别为 99.77%、（4）存货报告期各期末，公司存货的明细情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比原材料 69,308.26 41.07% 63,484.92 36.44% 52,207.16 36.51% 60,166.43 46.94% 半成品 10,409.57 6.17% 6,165.87 3.54% 4,946.20 3.46% 3,798.51 2.96% 库存商品 49,449.35 29.30% 49,480.30 28.40% 36,371.02 25.44% 29,789.44 23.24% 发出商品 32,330.67 19.16% 50,380.04 28.92% 46,568.97 32.57% 34,263.41 26.73% 低值易耗品 85.57 0.05% 92.92 0.05% 36.77 0.03% 109.01 0.09% 委托加工物资在建开发产品余额合计 168,766.89 100.00% 174,219.31 100.00% 142,980.21 100.00% 128,187.87 100.00% 减：跌价准备 11,917.08 9,652.31 7,504.70 5,169.57 账面价值 156,849.81 164,566.99 135,475.51 123,018.30 公司的存货包括原材料、半成品、库存商品、发出商品、低值易耗品、委托加工物资和在建开发产品。报告期各期末，公司存货账面价值分别为 123,018.30 万元、增长 12,457.22 万元和 29,091.48 万元，同比分别增长 10.13%和 21.47%，主要系销售规模增长及提前备货，库存商品和发出商品等增加所致；2025 年 9 月末，公司存货账面价值较 2024 年末减少 7,717.18 万元，同比减少 4.69%，主要系发出商品有所减少。报告期各期末，公司存货余额及其跌价准备计提情况如下：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）单位：万元项目账面余额存货跌价准备账面价值原材料 69,308.26 7,078.49 62,229.77 半成品 10,409.57 359.97 10,049.60 库存商品 49,449.35 3,771.85 45,677.50 发出商品 32,330.67 706.49 31,624.18 低值易耗品 85.57 0.07 85.50 委托加工物资 219.75 0.22 219.53 在建开发产品 6,963.73 0.00 6,963.73 合计 168,766.89 11,917.08 156,849.81 项目账面余额存货跌价准备账面价值原材料 63,484.92 6,073.82 57,411.10 半成品 6,165.87 316.43 5,849.44 库存商品 49,480.30 2,151.12 47,329.18 发出商品 50,380.04 1,110.56 49,269.48 低值易耗品 92.92 0.00 92.92 委托加工物资 160.44 0.38 160.06 在建开发产品 4,454.81 0.00 4,454.81 合计 174,219.31 9,652.31 164,566.99 项目账面余额存货跌价准备账面价值原材料 52,207.16 4,520.75 47,686.40 半成品 4,946.20 251.90 4,694.30 库存商品 36,371.02 2,022.11 34,348.91 发出商品 46,568.97 709.72 45,859.25 低值易耗品 36.77 0.00 36.77 委托加工物资 174.26 0.22 174.04 在建开发产品 2,675.84 0.00 2,675.84 合计 142,980.21 7,504.70 135,475.51 项目账面余额存货跌价准备账面价值原材料 60,166.43 2,836.85 57,329.58 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）半成品 3,798.51 219.55 3,578.96 库存商品 29,789.44 1,546.21 28,243.24 发出商品 34,263.41 566.76 33,696.65 低值易耗品 109.01 0.00 109.01 委托加工物资 61.07 0.22 60.86 在建开发产品 0.00 0.00 0.00 合计 128,187.87 5,169.57 123,018.30 公司严格按照存货成本与可变现净值孰低的方式进行存货跌价准备的计提，公司报告期各期的存货跌价准备分别为 5,169.57 万元、7,504.70 万元、9,652.31 万元及 11,917.08 万元，对应存货跌价计提比例分别为 4.03%、5.25%、5.54%和 7.06%，存货跌价计提比例持续提升主要系因为公司主要原材料涉及进口电子元器件采购周期较长，公司提前进行了战略储备，导致报告期内原材料库龄整体变长所致。此外，2024 年公司基于市场判断对部分产品进行提前备货，截至 2025 年 9 月末库存商品库龄变长，公司出于谨慎性考虑计提跌价准备，导致 2025 年 9 月末存货跌价计提比例进一步显著提升。报告期各期末存货跌价准备构成如下：单位：万元项目本期增加金额本期减少金额期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 6,073.82 1,585.52 - 463.22 117.62 7,078.49 半成品 316.43 72.78 - 9.76 19.48 359.97 库存商品 2,151.12 2,210.48 - 0.15 589.60 3,771.85 发出商品 1,110.56 477.13 - 156.08 725.12 706.49 低值易耗品 - 0.07 - - - 0.07 委托加工物资 0.38 - - 0.17 - 0.22 在建开发产品 - - - - - - 合计 9,652.31 4,345.97 - 629.39 1,451.82 11,917.08 项目本期增加金额本期减少金额期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 4,520.75 2,285.90 - 95.39 637.45 6,073.82 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）半成品 251.90 97.75 - 3.26 29.95 316.43 库存商品 2,022.11 1,552.25 - 97.72 1,325.51 2,151.12 发出商品 709.72 1,618.01 - 74.61 1,142.55 1,110.56 低值易耗品 - - - - - - 委托加工物资 0.22 0.17 - - - 0.38 在建开发产品 - - - - - - 合计 7,504.70 5,554.07 - 270.99 3,135.47 9,652.31 项目本期增加金额本期减少金额期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 2,836.85 1,852.26 - 4.27 164.08 4,520.75 半成品 219.55 66.93 - 25.83 8.74 251.90 库存商品 1,546.21 1,291.34 - - 815.44 2,022.11 发出商品 566.76 1,443.56 - 29.97 1,270.62 709.72 低值易耗品 - - - - - - 委托加工物资 0.22 - - - - 0.22 在建开发产品 - - - - - - 合计 5,169.57 4,654.09 - 60.08 2,258.89 7,504.70 项目本期增加金额本期减少金额期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 1,934.17 1,151.47 - 2.73 246.06 2,836.85 半成品 83.64 176.74 - - 40.84 219.55 库存商品 1,520.00 771.84 - 1.40 744.23 1,546.21 发出商品 455.69 1,178.15 - 1.52 1,065.56 566.76 低值易耗品 - - - - - - 委托加工物资 2.03 - - 1.82 - 0.22 在建开发产品 - - - - - - 合计 3,995.53 3,278.21 - 7.48 2,096.69 5,169.57 报告期各期末，公司非流动资产构成及变化情况如下：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比长期股权投资 42,967.06 20.93% 36,238.03 20.67% 34,149.84 23.25% 28,024.81 23.33% 固定资产 99,688.47 48.57% 72,067.61 41.10% 73,622.59 50.13% 59,703.09 49.69% 在建工程 18,366.28 8.95% 28,610.04 16.32% 10,966.58 7.47% 9,485.00 7.89% 使用权资产 589.01 0.29% 1,818.04 1.04% 1,347.86 0.92% 1,698.39 1.41% 无形资产 13,184.77 6.42% 13,565.82 7.74% 12,977.30 8.84% 13,121.26 10.92% 长期待摊费用 1,858.25 0.91% 2,877.58 1.64% 3,407.61 2.32% 1,865.06 1.55% 递延所得税资产 12,199.27 5.94% 9,877.85 5.63% 5,565.88 3.79% 3,869.22 3.22% 其他非流动资产 16,401.54 7.99% 10,291.92 5.87% 4,825.17 3.29% 2,381.90 1.98% 合计 205,254.65 100.00% 175,346.89 100.00% 146,862.83 100.00% 120,148.73 100.00% 报告期各期末，公司非流动资产主要由长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、递延所得税资产和其他非流动资产构成。报告期各期末，公司非流动资产分别为势。公司非流动资产各主要项目的变动情况及原因如下：（1）长期股权投资报告期各期末，公司长期股权投资账面价值分别为 28,024.81 万元、34,149.84 万元、和 20.93%，系公司持有的科世科汽车部件（平湖）有限公司股权账面价值。（2）固定资产报告期各期末，公司固定资产具体情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比固定资产原值 205,306.09 100.00% 161,362.84 100.00% 148,857.55 100.00% 123,253.21 100.00% 房屋建筑物 70,047.65 34.12% 41,233.95 25.55% 41,310.37 27.75% 41,310.37 33.52% 机器设备 104,044.53 50.68% 94,082.48 58.30% 84,753.80 56.94% 64,815.01 52.59% 运输工具 1,470.91 0.72% 1,544.82 0.96% 1,516.63 1.02% 1,512.64 1.23% 计算机及电子设 18,440.58 8.98% 16,828.82 10.43% 16,323.19 10.97% 12,879.81 10.45% 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目金额占比金额占比金额占比金额占比备办公设备 9,065.66 4.42% 7,672.76 4.75% 4,953.56 3.33% 2,735.38 2.22% 土地 2,236.77 1.09% - - - - - - 固定资产累计折旧房屋建筑物 25,909.45 24.53% 20,410.81 22.86% 18,457.08 24.53% 16,483.27 25.94% 机器设备 62,602.99 59.27% 54,295.77 60.80% 45,844.69 60.94% 37,988.82 59.78% 运输工具 1,123.97 1.06% 1,259.91 1.41% 1,207.84 1.61% 1,212.02 1.91% 计算机及电子设备办公设备 4,545.19 4.30% 3,729.23 4.18% 1,755.10 2.33% 1,114.72 1.75% 土地 - - - - - - - - 固定资产减值准 - - - - - - - - 备房屋建筑物 - - - - - - - - 机器设备 - - - - - - - - 运输工具 - - - - - - - - 计算机及电子设 - - - - - - - - 备办公设备 - - - - - - - - 土地 - - - - - - - - 固定资产账面价值房屋建筑物 44,138.19 44.28% 20,823.14 28.89% 22,853.28 31.04% 24,827.10 41.58% 机器设备 41,441.55 41.23% 39,786.72 55.21% 38,909.11 52.85% 26,826.19 44.93% 运输工具 346.94 0.35% 284.91 0.40% 308.79 0.42% 300.63 0.50% 计算机及电子设备办公设备 4,520.47 4.53% 3,943.53 5.47% 3,198.46 4.34% 1,620.66 2.71% 土地 2,236.77 2.24% - - - - - - 报告期各期末，公司固定资产的账面价值分别为 59,703.09 万元、73,622.59 万元、和 48.57%。公司固定资产由房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备、办公设备和土地组成，其中，房屋及建筑物和机器设备占比较高。报告期内，随着业务科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）发展和规模扩张，公司通过购置、在建工程转入增加固定资产，以支持生产经营。报告期各期末，公司固定资产状况良好，不存在减值迹象，未计提减值准备；截至（3）在建工程报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为 9,485.00 万元、10,966.58 万元、和 8.95%。报告期内，公司在建工程账面价值总体呈先上升后下降趋势。2023 年末在建工程余额较 2022 年末增长 1,481.58 万元，增幅为 15.62%；2024 年末在建工程余额较 2023 年末增长 17,643.47 万元，增幅为 160.88%，主要系在安徽工厂新建项目投入增加所致；安徽工厂新建项目部分转固所致。（4）无形资产报告期各期末，公司无形资产明细情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比土地使用权 7,497.50 56.86% 7,656.87 56.44% 7,869.37 60.64% 8,598.10 65.53% 软件 5,687.27 43.14% 5,908.95 43.56% 5,107.93 39.36% 4,523.17 34.47% 合计 13,184.77 100.00% 13,565.82 100.00% 12,977.30 100.00% 13,121.26 100.00% 报告期各期末，公司无形资产具体情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比无形资产账面原值 20,546.98 100.00% 20,062.97 100.00% 18,407.20 100.00% 18,507.98 100.00% 土地使用权 10,351.13 50.38% 10,351.13 51.59% 10,351.13 56.23% 11,733.88 63.40% 软件 10,195.85 49.62% 9,711.83 48.41% 8,056.07 43.77% 6,774.10 36.60% 无形资产累计摊销 7,362.21 100.00% 6,497.15 100.00% 5,429.90 100.00% 5,386.72 100.00% 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目金额占比金额占比金额占比金额占比土地使用权 2,853.63 38.76% 2,694.26 41.47% 2,481.76 45.71% 3,135.78 58.21% 软件 4,508.58 61.24% 3,802.89 58.53% 2,948.14 54.29% 2,250.93 41.79% 无形资产减值准备 - - - - - - - - 土地使用权 - - - - - - - - 软件 - - - - - - - - 无形资产账面价值 13,184.77 100.00% 13,565.82 100.00% 12,977.30 100.00% 13,121.26 100.00% 土地使用权 7,497.50 56.86% 7,656.87 56.44% 7,869.37 60.64% 8,598.10 65.53% 软件 5,687.27 43.14% 5,908.95 43.56% 5,107.93 39.36% 4,523.17 34.47% 公司无形资产由土地使用权和软件组成。报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为 13,121.26 万元、12,977.30 万元、13,565.82 万元和 13,184.77 万元，占非流动资产的比例分别为 10.92%、8.84%、7.74%和 6.42%。报告期内，公司无形资产整体较为稳定。截至 2025 年 9 月末，公司无形资产的情况参见“第四节发行人基本情况”之“十一、公司主要固定资产、无形资产情况”之“（二）主要无形资产”。（5）其他非流动资产报告期各期末，公司其他非流动资产明细情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比预付长期资产款项 4,145.51 25.28% 3,216.25 31.25% 4,825.17 100.00% 2,381.90 100.00% 大额存单 12,256.03 74.72% 7,075.67 68.75% - - - - 合计 16,401.54 100.00% 10,291.92 100.00% 4,825.17 100.00% 2,381.90 100.00% 报告期各期末，公司其他非流动资产分别为 2,381.90 万元、4,825.17 万元、10,291.92 万元和 16,401.54 万元，占非流动资产的比例分别为 1.98%、3.29%、5.87%和 7.99%。报告期内，公司其他非流动资产呈上升趋势。2024 年末公司其他非流动资产比 2023 年末增加 5,466.75 万元，增幅为 113.30%，主要系购买大额存单所致。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（二）负债情况报告期各期末，公司负债的构成情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比流动负债 233,475.20 89.16% 198,560.66 91.44% 145,048.34 92.43% 84,002.55 84.42% 非流动负债 28,371.38 10.84% 18,582.55 8.56% 11,871.47 7.57% 15,508.70 15.58% 负债合计 261,846.58 100.00% 217,143.21 100.00% 156,919.81 100.00% 99,511.25 100.00% 报告期各期末，公司负债总额分别为 99,511.25 万元、156,919.81 万元、217,143.21 万元和 261,846.58 万元，呈增长趋势。报告期各期末，公司流动负债构成情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比短期借款 57,000.00 24.41% 55,005.22 27.70% 63,006.22 43.44% 25,426.99 30.27% 应付票据 10,000.00 4.28% 10,000.00 5.04% - - - - 应付账款 85,184.88 36.49% 80,073.61 40.33% 59,163.01 40.79% 41,950.28 49.94% 预收款项 3,755.47 1.61% 768.00 0.39% - - - - 合同负债 3,412.83 1.46% 1,704.35 0.86% 193.36 0.13% 644.43 0.77% 应付职工薪酬 15,211.05 6.52% 17,508.34 8.82% 16,674.22 11.50% 11,258.94 13.40% 应交税费 4,063.84 1.74% 5,450.48 2.74% 2,519.04 1.74% 2,521.21 3.00% 其他应付款 52,101.87 22.32% 22,074.21 11.12% 2,724.85 1.88% 1,714.86 2.04% 一年内到期的非流动负债其他流动负债 346.20 0.15% 214.74 0.11% 18.53 0.01% 18.15 0.02% 合计 233,475.20 100.00% 198,560.66 100.00% 145,048.34 100.00% 84,002.55 100.00% 报告期各期末，公司流动负债分别为 84,002.55 万元、145,048.34 万元、198,560.66 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）万元和 233,475.20 万元，主要由短期借款、应付票据、应付账款、应付职工薪酬和其他应付款构成。报告期内，公司流动负债总额呈增长趋势，主要原因系公司优化日常资金的使用效率并调整借款期限配置，短期借款有所增加。此外，随着公司经营规模逐步扩大，应付账款等经营性流动负债金额亦有所增长。（1）短期借款报告期各期末，公司短期借款具体情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比抵押借款 2,000.00 3.51% 2,000.00 3.64% - - 10,426.99 41.01% 保证借款 - - 8,005.22 14.55% 8,006.22 12.71% - - 信用借款 55,000.00 96.49% 45,000.00 81.81% 55,000.00 87.29% 15,000.00 58.99% 合计 57,000.00 100.00% 55,005.22 100.00% 63,006.22 100.00% 25,426.99 100.00% 报告期各期末，公司短期借款分别为 25,426.99 万元、63,006.22 万元、55,005.22 万元和 57,000.00 万元，短期借款占流动负债的比例分别为 30.27%、43.44%、27.70%和借款，用于采购及支付货款。（2）应付账款报告期各期末，公司应付账款具体情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比货款 74,789.28 87.80% 73,076.97 91.26% 55,242.59 93.37% 38,649.10 92.13% 工程款 62.08 0.07% 325.38 0.41% 234.80 0.40% 124.67 0.30% 设备采购款 2,808.62 3.30% 2,450.31 3.06% 988.83 1.67% 2,890.24 6.89% 其他材料及服务 7,524.89 8.83% 4,220.95 5.27% 2,696.79 4.56% 286.28 0.68% 合计 85,184.88 100.00% 80,073.61 100.00% 59,163.01 100.00% 41,950.28 100.00% 报告期各期末，公司应付账款分别为 41,950.28 万元、59,163.01 万元、80,073.61 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）万元和 85,184.88 万元，应付账款占流动负债的比例分别为 49.94%、40.79%、40.33%和公司 2023 年末应付账款同比增加 17,212.73 万元，增幅为 41.03%；2024 年末应付账款同比增加 20,910.60 万元，增幅为 35.34%；2025 年 9 月末应付账款较 2024 年末增加公司应付账款主要为应付商品采购款和应付长期资产款。报告期内公司与供应商建立了良好关系，从而能够获得供应商持续稳定的商业信用，有利于公司进行流动资金的整体筹划。（3）应付职工薪酬报告期各期末，公司应付职工薪酬具体情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比短期薪酬 14,446.92 94.98% 16,910.38 96.58% 16,141.36 96.80% 10,881.85 96.65% 离职后福利-设定提存计划辞退福利 4.00 0.03% - - - - - - 合计 15,211.05 100.00% 17,508.34 100.00% 16,674.22 100.00% 11,258.94 100.00% 报告期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为 11,258.94 万元、16,674.22 万元、（4）其他应付款报告期各期末，公司其他应付款具体情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比预提费用 4,970.89 9.54% 3,732.46 16.91% 2,321.18 85.19% 1,299.81 75.80% 押金及保证金 221.66 0.43% 158.40 0.72% 103.70 3.81% 50.92 2.97% 代扣代缴社保等 66.77 0.13% 61.83 0.28% 50.39 1.85% 255.32 14.89% 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目金额占比金额占比金额占比金额占比其他 46,842.54 89.91% 18,121.53 82.09% 249.57 9.16% 108.81 6.35% 合计 52,101.87 100.00% 22,074.21 100.00% 2,724.85 100.00% 1,714.86 100.00% 报告期各期末，公司其他应付款余额分别为 1,714.86 万元、2,724.85 万元、22,074.21 万元和 52,101.87 万元，占流动负债的比例分别为 2.04%、1.88%、11.12%和 22.32%。公司 2025 年 9 月末其他应付款较上年末增加 30,027.66 万元，增幅为 136.03%，主要系公司于 2025 年 9 月收购上海科博达智能科技有限公司所需支付的对价和股东向上海科博达智能科技有限公司提供财务资助所致。报告期各期末，公司非流动负债构成及变化情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比长期借款 12,319.22 43.42% 9,411.06 50.64% - - - - 租赁负债 324.65 1.14% 955.53 5.14% 797.33 6.72% 1,182.74 7.63% 长期应付款 11,486.66 40.49% 3,455.06 18.59% 6,402.33 53.93% 9,635.18 62.13% 递延收益 3,466.19 12.22% 3,906.76 21.02% 3,687.99 31.07% 3,547.13 22.87% 递延所得税负债 774.66 2.73% 854.14 4.60% 983.83 8.29% 1,143.65 7.37% 合计 28,371.38 100.00% 18,582.55 100.00% 11,871.47 100.00% 15,508.70 100.00% 报告期各期末，公司非流动负债分别为 15,508.70 万元、11,871.47 万元、18,582.55 万元和 28,371.38 万元，主要由长期借款、长期应付款和递延收益构成。（1）长期借款报告期各期末，公司长期借款具体情况如下：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比信用借款 1,530.00 12.42% - - - - - - 抵押借款 2,782.44 22.59% 7,711.06 81.93% - - - - 抵押保证借款 8,006.78 64.99% 1,700.00 18.06% - - - - 合计 12,319.22 100.00% 9,411.06 100.00% - - - - 报告期各期末，公司长期借款余额分别为 0.00 万元、0.00 万元、9,411.06 万元和年根据经营需要开始新增长期借款。（2）长期应付款报告期各期末，公司长期应付款余额分别为 9,635.18 万元、6,402.33 万元、3,455.06 万元和 11,486.66 万元，占非流动负债的比例分别为 62.13%、53.93%、公司 2023 年末长期应付款同比减少 3,232.85 万元，降幅为 33.55%，主要系公司限制性股票第 1 期解禁调整库存股所致；公司 2024 年末长期应付款同比减少 2,947.27 万元，降幅为 46.03%，主要系公司限制性股票解禁所致。公司 2025 年 9 月末长期应付款较上年末增加 8,031.60 万元，增幅为 232.46%，主要系公司于 2025 年 9 月收购上海科博达智能科技有限公司需递延支付的对价所致。（3）递延收益报告期各期末，公司递延收益余额分别为 3,547.13 万元、3,687.99 万元、3,906.76 万元和 3,466.19 万元，占非流动负债的比例分别为 22.87%、31.07%、21.02%和 12.22%。公司递延收益为主要为各项目的政府补助。（三）偿债能力分析项目流动比率（倍） 2.61 2.94 3.44 5.01 速动比率（倍） 1.94 2.11 2.50 3.55 资产负债率（合并报表） 32.12% 28.60% 24.32% 18.38% 资产负债率（母公司报表） 26.06% 18.57% 19.11% 13.47% 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）注：各指标计算口径如下：流动比率＝流动资产/流动负债速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债资产负债率＝总负债/总资产报告期各期末，公司流动比率分别为 5.01 倍、3.44 倍、2.94 倍和 2.61 倍，速动比率分别为 3.55 倍、2.50 倍、2.11 倍和 1.94 倍，合并报表层面资产负债率分别为 18.38%、率有所上升，主要系公司借款增加，同时公司收购上海科博达智能科技有限公司，其他应付款增加所致。报告期内，公司流动比率、速动比率较高，资产负债率较低，整体流动性较好，资产负债结构合理。公司的现金流量情况正常，银行授信情况良好，有能力对未来到期的有息负债进行偿付。报告期各期末，公司与可比上市公司的偿债能力指标比较情况如下：项目均胜电子 1.08 1.17 1.16 1.20 德赛西威 1.82 1.51 1.57 1.66 华阳集团 1.55 1.68 2.11 1.81 流动比合兴股份 3.06 3.26 2.79 3.66 率（倍）富特科技 1.26 1.61 1.27 1.27 可比公司均值 1.75 1.85 1.78 1.92 科博达 2.61 2.94 3.44 5.01 均胜电子 0.70 0.76 0.76 0.79 德赛西威 1.39 1.17 1.19 1.11 华阳集团 1.20 1.36 1.70 1.32 速动比合兴股份 1.98 2.16 1.78 1.97 率（倍）富特科技 0.84 1.19 0.96 0.99 可比公司均值 1.22 1.33 1.28 1.24 科博达 1.94 2.11 2.50 3.55 资产负均胜电子 69.22% 69.07% 66.38% 67.28% 债率（合德赛西威 45.73% 54.54% 55.26% 52.44% 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目并）华阳集团 48.40% 46.83% 36.46% 39.74% 合兴股份 19.85% 20.53% 23.14% 19.36% 富特科技 67.17% 56.24% 64.81% 70.38% 可比公司均值 50.07% 49.44% 49.21% 49.84% 科博达 32.12% 28.60% 24.32% 18.38% 注：数据源自各公司定期报告、同花顺 iFind 报告期各期末，公司的流动比率和速动比率高于同行业可比上市公司平均水平，公司的资产负债率低于同行业可比上市公司平均水平，公司偿债能力较强。（四）资产周转能力分析项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度应收账款周转率（次/年） 2.55 3.44 3.49 3.74 存货周转率（次/年） 2.31 2.91 2.52 2.04 注：各指标计算口径如下：应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均账面价值存货周转率＝营业成本/存货平均账面价值报告期各期，公司应收账款周转率分别为 3.74、3.49、3.44 和 2.55。报告期各期，公司应收账款整体回款良好，应收账款周转率呈现小幅下降主要系销售增加及客户结构变化所致。报告期各期，公司存货周转率分别为 2.04、2.52、2.91 和 2.31。2022 年度至 2024 年度，公司存货周转率上升，公司存货管理效率持续提高、下游销售情况良好。报告期各期内，公司与可比上市公司的资产周转能力指标比较情况如下：项目应收账款周转均胜电子 5.17 6.69 7.13 6.89 率（次/年）德赛西威 2.45 3.29 3.77 4.24 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目华阳集团 2.10 2.79 2.85 3.21 合兴股份 2.75 3.55 3.85 3.97 富特科技 2.64 3.64 5.61 5.02 可比公司均值 3.02 3.99 4.64 4.67 科博达 2.55 3.44 3.49 3.74 均胜电子 3.43 4.73 5.33 5.64 德赛西威 4.12 6.36 5.22 4.22 华阳集团 3.82 5.46 4.41 4.09 存货周转率合兴股份 2.05 2.49 2.26 2.03 （次/年）富特科技 3.12 3.76 4.67 5.85 可比公司均值 3.31 4.56 4.38 4.37 科博达 2.31 2.91 2.52 2.04 注：数据源自各公司定期报告、同花顺 iFind。在应收账款周转率方面，报告期内，公司的应收账款周转率低于同行业可比上市公司平均水平，主要原因为公司在经营模式上执行大客户战略，应收账款对象主要为上汽大众、潍柴动力、华域视觉、理想汽车等大型客户，应收账款集中度较高；同时，基于长期稳定的合作关系，以及客户自身的良好信誉，公司通常会给予客户一定的信用账期，该等因素一定程度上影响了公司应收账款的周转速度。在存货周转率方面，报告期内，公司的存货周转率低于同行业可比上市公司平均水平，主要系公司产品原材料的主要构成为电子元器件，该等电子元器件大部分需从国外进口，从下单至到货一般在 8-10 周左右，最长可达 20 周，采购周期较长，且近年来市场供应时有短缺情况，因此公司原材料的安全库存通常较高，防止供应短缺，以保证生产的持续性。报告期内，公司不断加大应收账款管理力度，并加强对存货的管理，使存货管理更科学化，努力推进高效生产，以实现逐步提升资产运营效率的目标。（五）财务性投资根据《上市公司证券发行注册管理办法》，上市公司向不特定对象发行可转债的：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿） “除金融类企业外，最近一期末不存在金额较大的财务性投资”，“除金融类企业外，本次募集资金使用不得为持有财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。” 根据中国证监会《证券期货法律适用意见第 18 号》，对财务性投资说明如下： “（一）财务性投资包括但不限于：投资类金融业务；非金融企业投资金融业务（不包括投资前后持股比例未增加的对集团财务公司的投资）；与公司主营业务无关的股权投资；投资产业基金、并购基金；拆借资金；委托贷款；购买收益波动大且风险较高的金融产品等。（二）围绕产业链上下游以获取技术、原料或者渠道为目的的产业投资，以收购或者整合为目的的并购投资，以拓展客户、渠道为目的的拆借资金、委托贷款，如符合公司主营业务及战略发展方向，不界定为财务性投资。（三）上市公司及其子公司参股类金融公司的，适用本条要求；经营类金融业务的不适用本条，经营类金融业务是指将类金融业务收入纳入合并报表。（四）基于历史原因，通过发起设立、政策性重组等形成且短期难以清退的财务性投资，不纳入财务性投资计算口径。（五）金额较大是指，公司已持有和拟持有的财务性投资金额超过公司合并报表归属于母公司净资产的百分之三十（不包括对合并报表范围内的类金融业务的投资金额）。（六）本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前新投入和拟投入的财务性投资金额应当从本次募集资金总额中扣除。投入是指支付投资资金、披露投资意向或者签订投资协议等。” 截至 2025 年 9 月末，公司与财务性投资相关的各类报表项目情况如下：单位：万元财务性投资余额占归属于项目期末金额其中：财务性投资金额母公司净资产的比例货币资金 112,427.66 - - 交易性金融资产 46,658.79 - - 其他应收款 462.82 - - 其他流动资产 39,411.75 - - 长期股权投资 42,967.06 - - 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）财务性投资余额占归属于项目期末金额其中：财务性投资金额母公司净资产的比例其他非流动资产 16,401.54 - - 合计 258,329.62 - - （1）货币资金截至 2025 年 9 月末，公司货币资金账面价值为 112,427.66 万元，由库存现金、银行存款和其他货币资金构成，不属于财务性投资。（2）交易性金融资产报告期各期末，公司交易性金融资产的具体构成情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比理财产品 14,930.00 32.00% 19,380.00 34.77% 49,450.00 82.11% 9,000.00 16.81% 结构性存款 - - 5,000.00 8.97% - - 44,000.00 82.16% 大额存单 30,229.58 64.79% 30,229.58 54.23% 10,000.00 16.60% - - 公允价值变动 1,499.21 3.21% 1,133.22 2.03% 777.28 1.29% 554.48 1.04% 合计 46,658.79 100.00% 55,742.80 100.00% 60,227.28 100.00% 53,554.48 100.00% 截至 2025 年 9 月末，公司持有的交易性金融资产类型主要为固定收益类理财产品、大额存单等，均为安全性高、低风险、稳健性好的产品，旨在满足公司各项资金使用需求的基础上，提高资金的使用管理效率，不属于“收益波动大且风险较高的金融产品”，因此不属于财务性投资。（3）其他应收款截至 2025 年 9 月末，公司其他应收款账面价值 462.82 万元，主要为海关退税担保金等，不存在拆借资金、委托贷款等财务性投资性质的款项。（4）其他流动资产截至 2025 年 9 月末，公司其他流动资产账面价值 39,411.75 万元，主要为定期存款及大额存单、进项税等，不存在财务性投资款项。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（5）长期股权投资截至 2025 年 9 月末，发行人长期股权投资构成情况如下表所示：单位：万元项目金额联营企业-科世科汽车部件（平湖）有限公司 42,967.06 合计 42,967.06 截至 2025 年 9 月 30 日，发行人的长期股权投资主要为公司对科世科汽车部件（平湖）有限公司的股权投资，上述被投资单位从事实业经营，符合公司主营业务及战略发展方向，该项投资系围绕公司产业链上下游以获取渠道为目的的产业投资，不构成财务性投资。（6）其他非流动资产截至 2025 年 9 月末，公司其他非流动资产账面价值为 16,401.54 万元，为预付采购长期资产款项和大额存单。其中，大额存单系公司为提高资金利用效率、合理利用暂时闲置资金进行现金管理所购买的固定利率，到期一次性还本付息的产品，不属于“收益波动大且风险较高”的金融产品，不属于财务性投资项目。综上，截至 2025 年 9 月末，公司财务性投资金额 0.00 万元，占最近一期末公司合并报表归属于母公司所有者权益的 0.00%，不超过 30%。公司最近一期末不存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。资（包括类金融投资）情况公司于 2025 年 10 月 23 日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过本次向不特定对象发行可转债的相关事项。自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今（即自资与类金融业务，具体分析如下：（1）类金融业务公司作为汽车智能、节能电子部件的系统方案提供商，专注汽车电子及相关产品在科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）智能领域的技术创新与产业化，不属于类金融机构，未进行类金融业务。（2）投资产业基金、并购基金自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司不存在投资产业基金、并购基金的情形。（3）拆借资金自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司不存在资金拆借情况。（4）委托贷款自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司不存在将资金以委托贷款的形式借予他人的情况。（5）以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资公司不存在以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资情形。（6）购买收益波动大且风险较高的金融产品自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司不存在购买收益波动大且风险较高的金融产品的情形。（7）非金融企业投资金融业务自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司不存在投资金融业务的情况。综上所述，截至报告期末，公司不存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司不存在拟投入的财务性投资。七、经营成果分析（一）营业收入分析报告期内，公司营业收入构成情况如下所示：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比主营业务收入其他业务收入合计 499,724.88 100.00% 609,350.45 100.00% 463,016.81 100.00% 338,335.03 100.00% 报告期各期，公司主营业务收入分别为 327,625.15 万元、450,301.91 万元、587,707.89 万元和 483,821.10 万元，报告期内占营业收入的比例均超过 96%。公司主营业务收入在报告期各期呈稳步增长态势。报告期内，公司按照产品类型划分的主营业务收入构成情况如下所示：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比照明控制系统 231,967.27 47.94% 289,006.64 49.18% 236,597.89 52.54% 173,510.47 52.96% 电机控制系统 76,842.04 15.88% 96,472.67 16.42% 79,445.76 17.64% 62,203.54 18.99% 能源管理系统 52,579.51 10.87% 83,180.37 14.15% 43,114.25 9.57% 12,430.20 3.79% 车载电器与电子 69,457.11 14.36% 88,396.76 15.04% 76,317.95 16.95% 67,189.59 20.51% 中央计算平台和智驾域控其他汽车零部件 10,505.31 2.17% 16,474.11 2.80% 13,085.89 2.91% 12,291.35 3.75% 合计 483,821.10 100.00% 587,707.89 100.00% 450,301.91 100.00% 327,625.15 100.00% 报告期内，公司主营业务收入主要由照明控制系统、电机控制系统、能源管理系统、车载电器与电子、中央计算平台和智驾域控等的销售收入构成。报告期内，受益于全球汽车产业智能化加速发展以及公司多年来始终围绕汽车智能化坚持聚焦产品和技术创新，公司营业收入呈快速增长趋势；公司收购上海科博达智能科技有限公司后，切入中央计算平台和智驾域控市场。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）报告期内，公司主营业务收入按销售区域分布如下所示：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比境内 308,570.45 63.78% 395,577.06 67.31% 304,907.65 67.71% 219,898.30 67.12% 境外 175,250.65 36.22% 192,130.82 32.69% 145,394.27 32.29% 107,726.85 32.88% 合计 483,821.10 100.00% 587,707.89 100.00% 450,301.91 100.00% 327,625.15 100.00% 报告期内，公司来源于国内市场的收入占主营业务收入比例分别为 67.12%、67.71%、模均呈增长趋势，体现了公司强化战略引领，推动全球化战略落地，全面提升公司综合竞争力和可持续发展能力。报告期内，公司营业收入季节性变动情况如下表所示：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比一季度 148,134.30 29.64% 142,136.47 23.33% 91,471.59 19.76% 73,609.94 21.76% 二季度 178,239.62 35.67% 131,774.92 21.63% 105,190.39 22.72% 74,844.53 22.12% 三季度 173,350.97 34.69% 155,168.30 25.46% 123,400.15 26.65% 93,578.97 27.66% 四季度 - - 180,270.76 29.58% 142,954.69 30.87% 96,301.59 28.46% 合计 499,724.88 100.00% 609,350.45 100.00% 463,016.81 100.00% 338,335.03 100.00% 报告期内，受上半年传统节假日相对集中以及整车厂商销售淡季等因素影响，发行人下半年收入占比较高。（二）营业成本分析报告期内，公司营业成本构成情况如下所示：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比主营业务成本其他业务成本合计 371,303.39 100.00% 435,917.73 100.00% 326,044.01 100.00% 227,031.88 100.00% 报告期各期，公司营业成本分别为 227,031.88 万元、326,044.01 万元、435,917.73 万元及 371,303.39 万元，主营业务成本变化趋势与主营业务收入变动趋势基本匹配。报告期内，公司按照产品类型划分的主营业务成本构成情况如下所示：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比照明控制系统 171,319.01 46.91% 204,175.29 47.85% 167,269.87 51.94% 119,744.19 53.10% 电机控制系统 56,084.95 15.36% 69,620.45 16.32% 57,546.96 17.87% 43,082.90 19.11% 能源管理系统 41,862.54 11.46% 64,221.70 15.05% 31,692.84 9.84% 10,435.56 4.63% 车载电器与电子 49,189.45 13.47% 64,259.72 15.06% 55,428.79 17.21% 45,597.05 20.22% 中央计算平台和智驾域控其他汽车零部件 7,625.04 2.09% 10,245.35 2.40% 8,735.93 2.71% 6,639.69 2.94% 合计 365,173.92 100.00% 426,660.44 100.00% 322,022.07 100.00% 225,499.40 100.00% 报告期内，公司主营业务成本构成与其主营业务收入构成基本一致，变动趋势基本匹配。报告期内，公司主营业务成本按成本类型划分的构成情况如下所示：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比原材料 321,965.31 88.17% 377,616.32 88.51% 281,651.38 87.46% 200,439.04 88.89% 人工 8,069.79 2.21% 10,088.21 2.36% 8,437.58 2.62% 6,658.95 2.95% 制造费用 35,138.82 9.62% 38,955.91 9.13% 31,933.12 9.92% 18,401.40 8.16% 合计 365,173.92 100.00% 426,660.44 100.00% 322,022.07 100.00% 225,499.40 100.00% 报告期内，公司主营业务成本由原材料、人工和制造费用构成，其中原材料是主营业务成本的主要构成部分，且占比基本稳定。（三）毛利率分析报告期内，公司营业毛利情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比主营业务毛利其他业务毛利合计 128,421.49 100.00% 173,432.72 100.00% 136,972.81 100.00% 111,303.15 100.00% 报告期内，公司毛利基本来自主营业务。报告期内，公司主营业务毛利分别为司主营业务收入基本保持一致。报告期内，公司毛利率情况如下：单位：万元项目毛利毛利率毛利毛利率毛利毛利率毛利毛利率主营业务毛利科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目毛利毛利率毛利毛利率毛利毛利率毛利毛利率其他业务毛利合计 128,421.49 25.70% 173,432.72 28.46% 136,972.81 29.58% 111,303.15 32.90% 报告期内，公司综合毛利率分别为 32.90%、29.58%、28.46%和 25.70%，综合毛利率呈下降趋势，主要系受到市场竞争加剧、客户年降条款、销售产品结构变动以及合并上海科博达智能科技有限公司等因素综合影响，因此主营业务毛利率呈下降趋势。报告期内，公司主营业务毛利率分产品情况如下：单位：万元项目毛利毛利率毛利毛利率毛利毛利率毛利毛利率照明控制系统 60,648.26 26.15% 84,831.35 29.35% 69,328.02 29.30% 53,766.27 30.99% 电机控制系统 20,757.09 27.01% 26,852.22 27.83% 21,898.80 27.56% 19,120.64 30.74% 能源管理系统 10,716.97 20.38% 18,958.66 22.79% 11,421.41 26.49% 1,994.64 16.05% 车载电器与电子 20,267.66 29.18% 24,137.03 27.31% 20,889.16 27.37% 21,592.54 32.14% 中央计算平台和智驾域控其他汽车零部件 2,880.26 27.42% 6,228.76 37.81% 4,349.96 33.24% 5,651.67 45.98% 合计 118,647.18 24.52% 161,047.45 27.40% 128,279.84 28.49% 102,125.76 31.17% 公司 2023 年主营业务毛利率为 28.49%，较 2022 年下降 2.68 个百分点，主要原因系：部分低毛利率的氛围灯控制器以及 LED 尾灯控制器产品销售占比提升，带动照明控制系统产品毛利率由 2022 年的 30.99%下降至 29.30%；部分高毛利率的产品销售占比下降，带动电机控制系统产品毛利率由 2022 年的 30.74%下降至 27.56%；受原材料采购价格上升等影响，材料成本上升；根据会计政策要求，自 2023 年起运输仓储包装费的归集从销售费用变更为营业成本。公司 2024 年主营业务毛利率为 27.40%，较 2023 年下降 1.08 个百分点，主要原因系为顺应汽车产业智能化和绿色动力的发展趋势，公司围绕主营业务，加大在新能源汽车、底盘控制领域、国内造车新势力的技术应用与产业布局，公司相对较低毛利率的能源管理系统产品销售金额占比提升，从 2023 年占主营业务收入的 9.57%提升至 14.15%。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）公司基于战略导向，为进入新能源造车新势力头部企业市场以及稳定后续合作，因此整体毛利率水平较低。公司 2025 年 1-9 月主营业务毛利率为 24.52%，较 2024 年进一步下降，主要原因系受市场竞争加剧，公司销售价格面临一定竞争压力，以及会计政策要求，自 2025 年起售后服务费的归集从销售费用变更为营业成本；此外，公司完成对上海科博达智能科技有限公司的合并，中央计算平台和智驾域控产品尚处于生命周期初期，2024 年以来尚处于量产爬坡阶段，折旧摊销金额增加及运营成本上升，2025 年 1-9 月毛利率为 7.95%，对应占主营业务收入比例由 2024 年的 2.41%提升至 8.78%，因此对公司整体主营业务毛利率产生一定影响。同行业上市公司综合毛利率水平如下表所示：可比公司 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度德赛西威 19.70% 19.88% 20.44% 23.03% 均胜电子 18.31% 16.22% 15.09% 11.96% 华阳集团 18.90% 20.69% 22.36% 22.10% 合兴股份 30.08% 33.51% 32.68% 30.34% 富特科技 19.49% 22.29% 24.88% 20.49% 可比公司平均值 21.30% 22.52% 23.09% 21.59% 公司 25.70% 28.46% 29.58% 32.90% 报告期内，公司毛利率水平高于同期可比公司平均水平，主要系公司通过自主技术创新及积极延展业务布局，在照明控制系统、电机控制系统、能源管理系统、车载电器与电子、中央计算平台和智驾域控产品等领域已取得领先的技术优势，形成了日益完备的产品矩阵，产品竞争力强，附加值较高。（四）利润主要来源及经营成果变化分析报告期内，公司利润表主要项目构成如下：单位：万元项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度一、营业总收入 499,724.88 609,350.45 463,016.81 338,335.03 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度其中：营业收入 499,724.88 609,350.45 463,016.81 338,335.03 二、营业总成本 433,955.98 532,891.22 406,177.40 288,568.29 其中：营业成本 371,303.39 435,917.73 326,044.01 227,031.88 税金及附加 3,127.95 3,085.77 2,109.74 1,593.24 销售费用 4,664.54 12,478.81 7,867.79 6,908.05 管理费用 18,778.34 25,102.96 23,135.07 18,055.53 研发费用 40,225.03 52,479.05 49,197.08 37,919.38 财务费用 -4,143.27 3,826.89 -2,176.28 -2,939.78 其中：利息费用 1,232.65 2,347.97 1,405.39 439.74 利息收入 -478.39 -1,522.53 -2,539.95 -1,263.04 加：其他收益 3,083.01 8,396.22 3,418.03 1,720.68 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）资产减值损失（损失以“-” -3,716.59 -5,283.08 -4,594.01 -3,270.73 号填列）信用减值损失（损失以“-” -743.97 -6,197.26 -2,311.53 -2,159.91 号填列）资产处置收益（损失以 “－”号填列）三、营业利润（亏损以“－” 号填列）加：营业外收入 822.27 689.09 317.73 330.88 减：营业外支出 197.65 173.49 220.38 54.23 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）减：所得税费用 6,168.47 6,099.74 4,382.55 6,473.14 五、净利润（净亏损以“－” 号填列）（一）按经营持续性分类以“-”号填列） - - - - 以“-”号填列）（二）按所有权归属分类利润科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度报告期内，公司营业收入的变动情况及分析参见本节之“七、经营成果分析”之 “（一）营业收入分析”的相关内容。报告期内，公司营业成本的变动情况及分析参见本节之“七、经营成果分析”之 “（二）营业成本分析”的相关内容。（1）期间费用整体占比及变动情况报告期内，公司各项期间费用金额及其占营业收入的比例情况如下：单位：万元项目占营业收占营业收占营业收占营业收金额金额金额金额入的比例入的比例入的比例入的比例销售费用 4,664.54 0.93% 12,478.81 2.05% 7,867.79 1.70% 6,908.05 2.04% 管理费用 18,778.34 3.76% 25,102.96 4.12% 23,135.07 5.00% 18,055.53 5.34% 研发费用 40,225.03 8.05% 52,479.05 8.61% 49,197.08 10.63% 37,919.38 11.21% 财务费用 -4,143.27 -0.83% 3,826.89 0.63% -2,176.28 -0.47% -2,939.78 -0.87% 合计 59,524.65 11.91% 93,887.71 15.41% 78,023.66 16.85% 59,943.16 17.72% 公司期间费用包括销售费用、管理费用、研发费用及财务费用，报告期内，公司期间费用分别为 59,943.16 万元、78,023.66 万元、93,887.71 万元和 59,524.65 万元，占营业收入的比例分别为 17.72%、16.85%、15.41%和 11.91%。报告期内，公司期间费用规模变动趋势与营业收入变动趋势匹配，期间费用占营业收入比例呈下降趋势。（2）销售费用报告期内，公司各期销售费用主要项目及所占比例情况如下：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比销售服务费 2,173.78 46.60% 6,350.06 50.89% 2,858.42 36.33% 16.37 0.24% 售后服务费 3.66 0.08% 2,381.32 19.08% 1,601.40 20.35% 837.16 12.12% 工资及福利 2,118.03 45.41% 2,570.25 20.60% 2,276.48 28.93% 1,918.44 27.77% 办公、差旅及招待费股份支付 16.39 0.35% 58.54 0.47% 79.12 1.01% 110.77 1.60% 其他 7.64 0.16% 347.26 2.78% 339.17 4.31% 3,286.26 47.57% 折旧摊销 249.25 5.34% 331.46 2.66% 296.12 3.76% 249.21 3.61% 合计 4,664.54 100.00% 12,478.81 100.00% 7,867.79 100.00% 6,908.05 100.00% 公司销售费用主要由销售服务费、售后服务费、工资及福利等构成。报告期内，公司销售费用分别为 6,908.05 万元、7,867.79 万元、12,478.81 万元及 4,664.54 万元，占营业收入的比例分别是 2.04%、1.70%、2.05%及 0.93%，整体较为稳定。2025 年 1-9 月销售费用占营业收入的比例下降，主要系会计政策要求，自 2025 年起售后服务费的归集从销售费用变更为营业成本，呈下降趋势。（3）管理费用报告期内，公司各期管理费用主要项目及所占比例情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比工资及福利 12,579.09 66.99% 15,470.61 61.63% 13,626.05 58.90% 9,884.87 54.75% 股份支付 200.88 1.07% 1,576.84 6.28% 2,972.88 12.85% 2,988.82 16.55% 折旧摊销 2,396.14 12.76% 2,848.87 11.35% 2,431.30 10.51% 2,164.77 11.99% 咨询服务费 1,028.63 5.48% 1,195.18 4.76% 512.78 2.22% 727.81 4.03% 办公、差旅及招待费租赁费 689.92 3.67% 643.92 2.57% 573.33 2.48% 424.34 2.35% 税金 10.88 0.06% 12.55 0.05% 6.16 0.03% 23.68 0.13% 其他 1,281.82 6.83% 2,691.94 10.72% 2,365.11 10.22% 1,406.03 7.79% 合计 18,778.34 100.00% 25,102.96 100.00% 23,135.07 100.00% 18,055.53 100.00% 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）公司管理费用以工资及福利为主，另外包括折旧摊销、股份支付等。报告期内，公司管理费用分别为 18,055.53 万元、23,135.07 万元、25,102.96 万元及 18,778.34 万元，占营业收入的比例分别为 5.34%、5.00%、4.12%和 3.76%，整体呈下降趋势。（4）研发费用报告期内，公司各期研发费用主要项目及所占比例情况如下：单位：万元项目金额占比金额占比金额占比金额占比工资及福利 27,947.34 69.48% 34,649.55 66.03% 31,013.06 63.04% 24,726.47 65.21% 物料消耗 2,640.69 6.56% 4,115.73 7.84% 4,352.98 8.85% 2,642.73 6.97% 折旧摊销 3,516.30 8.74% 3,868.09 7.37% 3,254.02 6.61% 2,968.79 7.83% 模具费 1,452.31 3.61% 2,329.19 4.44% 3,418.47 6.95% 2,089.95 5.51% 股份支付 389.88 0.97% 950.48 1.81% 2,020.69 4.11% 2,165.73 5.71% 其他 4,278.52 10.64% 6,566.01 12.51% 5,137.87 10.44% 3,325.70 8.77% 合计 40,225.03 100.00% 52,479.05 100.00% 49,197.08 100.00% 37,919.38 100.00% 公司研发费用主要由工资及福利、物料消耗和折旧摊销费用等组成。报告期内，公司研发费用分别为 37,919.38 万元、49,197.08 万元、52,479.05 万元及 40,225.03 万元，随着经营规模扩大，公司的研发投入不断加大。报告期内，公司研发费用占营业收入的比重分别为 11.21%、10.63%、8.61%和 8.05%。（5）财务费用报告期内，公司各期财务费用主要项目情况如下：单位：万元项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度利息支出 1,232.65 2,347.97 1,405.39 439.74 减：利息收入 478.39 1,522.53 2,539.95 1,263.04 汇兑损益 -5,055.55 2,818.25 -1,127.74 -2,304.33 银行手续费 129.47 111.21 69.63 181.94 其他 28.56 71.99 16.38 5.91 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度合计 -4,143.27 3,826.89 -2,176.28 -2,939.78 报告期内，公司财务费用分别为-2,939.78 万元、-2,176.28 万元、3,826.89 万元及 -4,143.27 万元，报告期内，公司财务费用波动较大，主要系汇兑收益变动所致。报告期内，公司取得的其他收益金额分别为 1,720.68 万元、3,418.03 万元、8,396.22 万元及 3,083.01 万元，主要是企业日常活动相关的政府补助。报告期内，企业日常活动相关的政府补助金额分别为 1,719.00 万元、2,366.74 万元、8,343.91 万元及 3,019.39 万元。报告期内，公司投资收益明细情况具体如下：单位：万元项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度权益法核算的长期股权投资收益购买理财产品收益 606.33 390.89 1,656.45 1,849.37 定期存款利息 730.96 1,188.33 363.63 665.18 处置交易性金融资产 - - - 14.34 取得的投资收益合计 8,070.56 9,526.33 12,652.80 10,294.49 报告期内，公司取得投资收益金额分别为 10,294.49 万元、12,652.80 万元、9,526.33 万元及 8,070.56 万元，投资收益波动受权益法核算的长期股权投资收益、购买理财产品收益、定期存款利息以及处置交易性金融资产取得的投资收益的影响。公司将应收账款、应收票据和其他应收款计提的坏账准备计入信用减值损失。报告期内主要信用减值损失是对应收账款计提的坏账准备，具体情况及分析参见本节之“六、财务状况分析”之“（一）资产情况”之“2、流动资产的构成及分析”之“（3）应收账款”的相关内容。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）单位：万元项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度应收票据及应收账款坏 -783.72 -6,106.99 -2,357.73 -2,196.93 账损失其他应收款坏账损失 39.74 -90.27 46.19 37.01 合计 -743.97 -6,197.26 -2,311.53 -2,159.91 报告期内，公司资产减值损失分别为-3,270.73 万元、-4,594.01 万元、-5,283.08 万元和-3,716.59 万元，均系存货跌价损失，具体情况及分析参见本节之“六、财务状况分析”之“（一）资产情况”之“2、流动资产的构成及分析”之“（4）存货”的相关内容。（1）营业外收入报告期各期，公司营业外收入分别为 330.88 万元、317.73 万元、689.09 万元和 822.27 万元，规模整体较低。（2）营业外支出报告期内，公司营业外支出情况如下：单位：万元项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度非流动资产报废损失合计 49.74 48.40 117.40 3.07 其中：固定资产报废损失 49.74 48.40 116.86 3.07 无形资产报废损失 - - 0.54 - 罚款支出 15.15 74.81 2.02 0.23 存货盘亏 0.14 - - 0.74 质量索赔 53.83 3.28 5.73 - 债务重组 - - - 37.45 其他 78.78 47.00 95.22 12.75 合计 197.65 173.49 220.38 54.23 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）报告期各期，公司营业外支出金额分别为 54.23 万元、220.38 万元、173.49 万元及（五）非经常性损益情况单位：万元非经常性损益项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享 1,987.20 4,347.97 2,366.68 811.39 有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外债务重组损益 - - - -37.45 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公 1,017.40 727.23 1,876.70 957.74 允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回同一控制下企业合并产生的子公 -5,440.56 -4,189.58 -4,270.59 -539.59 司期初至合并日的当期净损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出减：所得税影响额 516.49 987.11 643.01 318.75 少数股东权益影响额（税后） 64.38 74.47 86.63 61.52 合计 -531.88 383.71 -706.84 1,224.80 报告期内，公司非经常性损益分别为 1,224.80 万元、-706.84 万元、383.71 万元及 -531.88 万元。公司非经常性损益主要构成项目为计入当期损益的政府补助、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益等。（六）纳税情况公司主要税种及税率具体如下：税种计税依据税率应纳税增值额（应纳税额按应纳税 3%、5%、6%、10%、9%、13%、19%（德增值税销售额乘以适用税率扣除当期允许国）、20%（英国）、21%（捷克）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）税种计税依据税率抵扣的进项税后的余额计算）企业所得税应纳税所得额 15%、12.6%（德国）、19%（英国）、20%、不同企业所得税税率纳税主体情况如下：纳税主体名称所得税税率科博达技术股份有限公司浙江科博达工业有限公司温州科博达汽车部件有限公司嘉兴科奥电磁技术有限公司科博达重庆汽车电子有限公司科博达（重庆）智控技术有限公司长春科博达销售服务有限公司科博达（北京）科技有限公司 KebodaCzechRepublics.r.o. 21% 潍坊科博达动力科技有限公司嘉兴科赛思智控技术有限公司科博达（安徽）汽车电子有限公司 25% 科博达（嘉兴）汽车电子有限公司上海科博达智能科技有限公司 MekeInc. 9%（美国州税率）及 21%（美国联邦税率） KEBODADeutschlandGmbH&Co.KG KEBODADeutschlandVerwaltungsGmbH KEBODAUKLIMITED 19% 科博达技术（日本）株式会社 23.20% 报告期内公司主要的税收优惠情况具体如下：（1）公司于 2020 年 11 月通过上海市高新技术企业复审，并取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的编号为 “GR202031002194”的高新技术企业证书，有效期限为 3 年。故 2022 年税率为 15%。（2）公司子公司浙江科博达工业有限公司于 2020 年 12 月通过浙江省高新技术企业审核，并取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的编号为“GR202033004571”的高新技术企业证书，有效期限为 3 年。故 2022 年税率为 15%。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（3）公司子公司温州科博达汽车部件有限公司于 2022 年 12 月通过浙江省高新技术企业审核，并取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政局、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的编号为“GR202133004146”的高新技术企业证书，有效期限为 3 年。故 2022 年和 2023 年税率为 15%。（4）公司子公司嘉兴科奥电磁技术有限公司于 2020 年 12 月通过浙江省高新技术企业审核，并取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的编号为“GR202033002560”的高新技术企业证书，有效期限为 3 年。故 2022 年税率为 15%。（5）公司子公司长春科博达销售服务有限公司，据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023 年第 6 号）和《国家税务总局关于落实小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》（国家税务总局公告 2023 年第 6 号），公司符合小型微利企业条件及年应纳税所得额限制。（6）公司子公司科博达（北京）科技有限公司，据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023 年第 6 号）和《国家税务总局关于落实小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》（国家税务总局公告 2023 年第 6 号），公司符合小型微利企业条件及年应纳税所得额限制，故公司报告期内所得减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。（7）公司子公司科博达重庆汽车电子有限公司于 2017 年 5 月取得由重庆市沙坪坝区发展和改革委员会颁发的编号为“沙发改【2017】356 号”的西部地区鼓励类产业项目确认书，减免原因：西部地区鼓励类产业企业减按 15%税率征收企业所得税。（根据财政部、税务总局、国家发展改革委公告 2020 年第 23 号文件，自 2021 年 1 月 1 日至税。）（8）公司于 2023 年 12 月通过上海市高新技术企业复审，并取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的编号为 “GR202331003345”的高新技术企业证书，有效期限为 3 年。公司 2023 年、2024 年和 2025 年 1-9 月税率为 15%。（9）公司子公司浙江科博达工业有限公司于 2023 年 12 月通过浙江省高新技术企科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）业审核，并取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的编号为“GR202333007392”的高新技术企业证书，有效期限为 3 年。公司 2023 年、2024 年和 2025 年 1-9 月税率为 15%。（10）公司子公司嘉兴科奥电磁技术有限公司于 2023 年 12 月通过浙江省高新技术企业审核，并取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的编号为“GR202333004678”的高新技术企业证书，有效期限为 3 年，公司 2023 年、2024 年和 2025 年 1-9 月税率为 15%。（11）公司子公司温州科博达汽车部件有限公司于 2024 年 12 月通过浙江省高新技术企业审核，并取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政局、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的编号为“GR202433009958”的高新技术企业证书，有效期限为 3 年，公司（12）公司子公司科博达（重庆）智控技术有限公司于 2024 年 10 月 28 日通过重庆市高新技术企业审核，并取得由重庆市科学技术局、重庆市财政局、国家税务总局重庆市税务局联合颁发的编号为“GR202451100451”的高新技术企业证书，有效期限为八、现金流量分析（一）经营活动现金流报告期内，公司经营活动产生的现金流量情况如下：单位：万元项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度销售商品、提供劳务收到的现金 516,548.66 579,208.20 415,217.79 266,597.27 收到的税费返还 12,972.01 19,193.63 14,452.25 8,836.21 收到其他与经营活动有关的现金 4,931.67 7,815.80 6,127.88 3,705.91 经营活动现金流入小计 534,452.35 606,217.62 435,797.93 279,139.39 购买商品、接受劳务支付的现金 362,296.98 432,940.82 292,909.18 203,627.93 支付给职工以及为职工支付的现金 69,874.57 80,172.59 64,840.50 51,785.08 支付的各项税费 22,060.59 21,907.78 17,671.94 10,803.04 支付其他与经营活动有关的现金 9,619.00 20,144.17 22,791.05 14,240.41 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度经营活动现金流出小计 463,851.14 555,165.37 398,212.69 280,456.45 经营活动产生的现金流量净额 70,601.21 51,052.25 37,585.24 -1,317.06 报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金金额为 266,597.27 万元、415,217.79 万元、579,208.20 万元和 516,548.66 万元，购买商品、接受劳务支付的现金金额为入及营业成本的增长趋势一致。报告期各期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 -1,317.06 万元、37,585.24 万元、51,052.25 万元和 70,601.21 万元，整体呈现增长趋势。较为紧缺，公司原材料采购大幅增加所致。2023 年度，公司经营活动产生的现金流量净额较上年转正，2024 年度公司经营活动产生的现金流量净额较上年上升 35.83%，主要系销售收入增长，客户回款增加。整体而言，报告期内公司经营活动现金流量净额除好，体现了公司整体良好的经营态势。（二）投资活动现金流报告期内，公司投资活动产生的现金流量情况如下：单位：万元项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度收回投资收到的现金 290,081.66 288,357.96 95,781.93 147,549.30 取得投资收益收到的现金 630.53 6,690.93 6,067.59 1,582.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额投资活动现金流入小计 290,914.72 295,707.10 101,969.36 149,288.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 304,217.06 298,428.31 86,650.00 128,200.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额投资活动现金流出小计 348,884.50 334,724.74 131,571.99 150,029.79 投资活动产生的现金流量净额 -57,969.78 -39,017.64 -29,602.62 -741.51 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）报告期各期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-741.51 万元、-29,602.62 万元、-39,017.64 万元和-57,969.78 万元。最近三年一期，投资活动产生的现金流量净额持续为负，主要系公司的资本性支出较大，与公司目前处于高速增长及扩张期间的资金运作特点相符。（三）筹资活动现金流报告期内，公司筹资活动产生的现金流量情况如下：单位：万元项目 2025 年 1-9 月 2024 年度 2023 年度 2022 年度吸收投资收到的现金 4,000.00 - - 26,760.18 取得借款收到的现金 53,074.46 83,204.81 71,000.00 25,287.06 收到其他与筹资活动有关的现金 20,650.00 17,700.00 193.85 - 筹资活动现金流入小计 77,724.46 100,904.81 71,193.85 52,047.24 偿还债务支付的现金 52,810.99 76,800.00 33,470.04 10,722.45 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 36,145.77 30,725.99 26,113.03 25,205.16 支付其他与筹资活动有关的现金 241.76 1,366.83 630.32 552.12 筹资活动现金流出小计 89,198.52 108,892.82 60,213.39 36,479.73 筹资活动产生的现金流量净额 -11,474.05 -7,988.01 10,980.46 15,567.51 报告期各期，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为 15,567.51 万元、10,980.46 万元、-7,988.01 万元和-11,474.05 万元。报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额持续下降，并于 2024 年度开始转负，主要系公司融资结构变动所致。九、资本性支出分析（一）报告期内重大资本性支出情况报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为大资本性支出主要为产线建设、厂房基建、与公司主营业务相关的资产购建等。（二）未来可预见的重大资本性支出计划及资金需求情况截至本募集说明书出具日，未来可预见的重大资本性支出为本次募集资金投资项目，科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）具体情况详见本募集说明书“第七节本次募集资金运用”的有关内容。十、技术创新分析（一）技术先进性及具体表现科博达是汽车智能、节能电子部件的系统方案提供商。科博达立足全球汽车产业平台并全面参与全球高端市场的竞争，专注汽车电子及相关产品在智能领域的技术创新与产业化，致力成为全球汽车电子高端产业链中富于创新和竞争力的卓越企业。公司多年来始终围绕汽车智能化坚持聚焦产品和技术创新，并与客户、芯片供应商等合作伙伴共创产业新生态。目前，公司技术创新已覆盖汽车中央计算平台和智驾域控、高分辨率照明控制、智能配电控制、车身域控、底盘悬架控制、热管理、智能执行器等汽车电子产品的各个领域，在大力发展汽车智能化新技术同时，也高度关注其他前沿新技术在汽车智能化方向应用前景，通过技术创新推动行业竞争从聚焦价格走向聚焦价值，融合共生发展。截至 2025 年 9 月 30 日，公司已获得发明专利共 88 项，先后承担了 30 多个国家级、省部级项目，多个产品获国家重点新产品、教育部和上海市的科技进步奖，参与起草了 “汽车高压气体放电灯用电子镇流器”、“柴油机电动式输油泵技术条件”和“汽车用点烟器及点烟器座式电源插座”等国家行业标准，并荣获了国家高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业、国家科技部技术创新奖励、上海市科技进步奖、上海市创新型企业等数十项荣誉。（二）正在从事的研发项目及进展情况截至 2025 年 9 月 30 日，公司正在从事的研发项目及进展情况详见本募集说明书“第四节发行人基本情况”之“十、技术与研发情况”之“（五）在研项目”。（三）保持持续技术创新的机制和安排公司核心研发模式为与整车厂商同步开发，这一模式契合汽车行业市场需求多元化、车型生命周期缩短的发展趋势，已成为汽车电子产品开发的主流方向。一方面，公司深度融入整车配套体系，凭借经验丰富的研发团队精准理解整车设计科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）需求，严格遵循整车厂时间计划节点推进开发，第一时间同步推出适配产品并持续优化方案。另一方面，公司基于行业发展趋势与自身技术积累，主动为整车厂商提供贴合市场需求的前瞻性设计方案，助力整车厂商保持行业领先地位。在产品开发全流程中，从 A 样件到 SOP 量产阶段均需通过客户评审认可，确保产品质量与客户需求高度匹配。同时，公司作为少数进入国际知名整车厂商全球配套体系、获得奥迪 A 级供应商资质的本土企业，具备与国际头部客户同步开发的成熟能力。依托该研发模式，公司实现了研发与整车厂需求、行业趋势的紧密绑定，既保障了产品开发的针对性与时效性，又通过全流程客户验证与主动创新，构建了持续技术创新的稳定机制，助力公司维持技术领先优势。公司建立《科博达科技成果转化管理办法》及开放式创新创业平台，为科技成果转化提供明确激励导向。通过《研发人员培训管理制度》《培训管理规范》完善人才培养体系，以《人才引进管理办法》吸纳优质人才，再借助《员工绩效管理办法》《研发中心激励管理细则》构建科学绩效评价与奖励体系。这些机制既实现了人才培养、引进与激励的全流程覆盖，让个人成长与公司发展深度绑定，又通过成果转化激励打通创新价值落地通道，充分尊重和体现技术人员的价值。同时，开放式平台为创新提供广阔空间，各类制度保障则筑牢人才稳定根基，有效激发技术人员的创新积极性与持续性，为公司持续技术创新提供坚实机制支撑。十一、重大担保、诉讼、其他或有事项及重要期后事项截至 2025 年 9 月 30 日，发行人不存在对外担保事项，不存在重大诉讼、仲裁及其他或有事项，不存在重大期后事项。十二、本次发行的影响（一）本次发行完成后，上市公司业务及资产的变动或整合计划本次向不特定对象发行可转债募集资金到位后，公司的货币资金、总资产和总负债规模将相应增加，可为公司的后续发展提供有力保障。本次可转债转股前，公司使用募科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）集资金的财务成本较低，利息偿付风险较小。随着可转债持有人未来陆续转股，公司的资产负债率将逐步降低，有利于优化公司的资本结构、提升公司的抗风险能力。本次发行募集资金到位后，可能短期内会导致公司净资产收益率、每股收益等财务指标出现一定幅度摊薄，但本次可转债募集资金投资项目符合国家产业政策要求和行业市场发展趋势，随着本次募投项目效益的实现，公司长期盈利能力将会得到显著增强，经营业绩预计会有一定程度的提升。截至 2025 年 9 月末，公司无存续债券，公司合并口径净资产为 553,411.01 万元，本次发行募集资金总额不超过 149,074.00 万元（含本数）。本次发行完成后，累计债券余额为 149,074.00 万元，不超过最近一期末净资产的 50%。本次发行不涉及资产整合情况。（二）本次发行完成后，上市公司控制权结构的变化本次发行完成后，公司股权结构未发生重大变更，亦不会对控股股东控股地位造成影响，不会导致上市公司控制权发生变化。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）第六节合规经营与独立性一、公司报告期内受到的行政处罚情况报告期内，发行人及其子公司存在以下一项行政处罚，具体情况如下：缉违字〔2024〕370 号），因嘉兴科奥货物商品编号申报错误，漏缴税款 83,833.56 元，根据《中华人民共和国海关法》第八十六条第（三）项、《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第十五条第（四）项、《中华人民共和国行政处罚法》第三十二条、《中华人民共和国海关行政处罚裁量基准（一）》（海关总署公告 2023 年第 182 号）第十四条第（一）项的规定对嘉兴科奥处以罚款 1.37 万元。经核查，嘉兴科奥已就该等罚款完成缴纳。《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第十五条规定：“进出口货物的品名、税则号列、数量、规格、价格、贸易方式、原产地、启运地、运抵地、最终目的地或者其他应当申报的项目未申报或者申报不实的，分别依照下列规定予以处罚，有违法所得的，没收违法所得：（四）影响国家税款征收的，处漏缴税款 30%以上 2 倍以下罚款。” 《中华人民共和国海关行政处罚裁量基准（一）》（海关总署公告 2023 年第 182 号）第十四条规定：“以漏缴税款为罚基处罚的违反海关监管规定案件，按照以下规定量罚：（一）减轻行政处罚的，处漏缴税款不满百分之三十的罚款。”基于此，上海浦江海关对嘉兴科奥处以 1.37 万元罚款，适用了减轻处罚的规定，低于上述罚则的最低标准，且嘉兴科奥已缴纳相关罚款。《管理办法》第十条规定：“上市公司存在下列情形之一的，不得向不特定对象发行股票：（四）上市公司或者其控股股东、实际控制人最近三年存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者存在严重损害上市公司利益、投资者合法权益、社会公共利益的重大违法行为。” 《第九条、第十条、第十一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第 18 号》第二条规定：“有以下情形之一且中介机构出具明确核查结论的，可以不认定为重科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）大违法行为：（1）违法行为轻微、罚款金额较小；（2）相关处罚依据未认定该行为属于情节严重的情形；（3）有权机关证明该行为不属于重大违法行为。违法行为导致严重环境污染、重大人员伤亡或者社会影响恶劣等的除外。” 基于上述，上海浦江海关对嘉兴科奥处以 1.37 万元罚款，适用了减轻处罚的规定，低于法定罚则的最低标准，相关处罚依据亦未认定该行为属于情节严重的情形，因此上述行政处罚所涉及的行为不构成重大违法违规行为，不会严重损害发行人利益、投资者合法权益、社会公共利益。公司严格按照《公司法》等相关法律、法规及《公司章程》的规定规范运作、依法经营，报告期内不存在重大违法违规行为，也未受到相关主管机关的重大行政处罚。二、公司及董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人报告期内被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚的情况报告期内，发行人及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人不存在被证监会行政处罚或采取监管措施的情况，不存在被证券交易所公开谴责的情况，亦不存在因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被证监会立案调查的情况。三、资金占用和对控股股东、实际控制人的担保情况报告期内，发行人不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。四、同业竞争（一）发行人目前与控股股东、实际控制人及其控制的企业间不存在同业竞争情况截至 2025 年 9 月 30 日，除发行人及其子公司外，公司控股股东、实际控制人及其近亲属主要控制的其他企业如下：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序名称控制关系经营范围主营业务号柯桂华、柯炳华、柯磊、柯龙图分别实业投资、投资管理、投资咨询。（依物业管理，保洁服务，园林绿化，风景园林建设工程专项设计，建筑装饰修建上海瓯宝物科博达控股直接持工程设计与施工，盆景、花卉出租，日有 100%股权用百货、办公用品、五金交电、装饰材公司料的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）文化艺术活动组织策划；文化艺术产品的设计；展览展示服务；图文的设计和温州华科文科博达控股直接及制作；对文化产业项目的投资；对房地物业管理、文化活动产项目的投资；物业管理。（依法须经策划公司 100%股权批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）销售日用品、建筑材料（不从事实体店铺经营）、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、针纺织品、礼品、文化用品；汽车租赁；劳务服务。科博达控股直接持有 80%股权展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）许可项目：建设工程施工；电气安装服务[分支机构经营]。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：半导体照明器件制[分支机构经营]；光电子器件制[分支机构经营]；照明器具销售；照明器具生产专用设备销售；配电开关控制设备销售；建筑材料销售；技术服上海奥特普科博达控股直接持务、技术开发、技术咨询、技术交流、酒店家居相关产品制造及销售司担任董事长术进出口；进出口代理；电子元器件制 [分支机构经营]；五金产品制[分支机构经营]；金属材料销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；机械设备销售；环境保护专用设备销售；电子产品销售；五金产品零售；办公设备销售；电子元器件批发；电子元器件零售；企业管理咨询；软件开发；专用设备修理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序名称控制关系经营范围主营业务号科技有限公限公司持有 100% 咨询、技术交流、技术转让、技术推广。造及销售司股权，柯磊担任董（除依法须经批准的项目外，凭营业执事照依法自主开展经营活动）自主展示（特色）项目：家具销售；家具零配件销售；家具安装和维修服务；门窗销售；搪瓷制品销售；建筑用金属配件销售；五金产品零售；卫生洁具研发；卫生洁具销售；建筑装饰材料销售；技术玻璃制品销售；日用玻璃制品销售；玻璃纤维及制品销售。一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）自主展示上海奥特普实业有沙粒空间（上（特色）项目：家具销售；家具零配件限公司持有 60%股酒店家居相关产品制权，柯磊担任董事造及销售公司搪瓷制品销售；建筑用金属配件销售；长五金产品零售；卫生洁具研发；卫生洁具销售；建筑装饰材料销售；技术玻璃制品销售；日用玻璃制品销售；玻璃纤维及制品销售。一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；智能家庭消费设备制造；电子元器件批发；电子元器件制造；电子元器件零售；光电子器件制造；光电子器件销售；电子专用材料销售；智能家庭消费设备销售；智能家庭网关制造；数字家庭产品制造；智能基础制造装备制造；智能基础制造装备销售；人工智能行业应用系统集成服务；人工智能硬件销售；照明上海奥特普实业有器具制造；照明器具销售；日用百货销温州奥特普限公司持有 60%股售；五金产品研发；五金产品制造；五酒店家居相关产品制权，柯炳金担任董金产品零售；家具制造；家具销售；家造及销售限公司事长具零配件生产；家具零配件销售；家具安装和维修服务；门窗销售；搪瓷制品销售；建筑用金属配件制造；建筑用金属配件销售；建筑装饰材料销售；卫生洁具研发；卫生洁具制造；卫生洁具销售；技术玻璃制品制造；技术玻璃制品销售；日用玻璃制品制造；日用玻璃制品销售；玻璃纤维及制品制造；玻璃纤维及制品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。上海智能科技员工一般项目：以自有资金从事投资活动；上海智能科技员工持持股平台之一，科信息技术咨询服务；信息咨询服务（不股平台，仅持有上海博达控股担任执行含许可类信息咨询服务）；融资咨询服智能科技股份，无实事务合伙人务（除许可业务外，可自主依法经营法际运营业务科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序名称控制关系经营范围主营业务号律法规非禁止或限制的项目）一般项目：企业管理咨询；技术服务、发行人员工持股平技术开发、技术咨询、技术交流、技术发行人员工持股平任执行事务合伙人项目外，凭营业执照依法自主开展经营份，无实际运营业务活动）一般项目：实业投资，资产管理，投资芯域行（上柯炳华持有 50%股管理，投资咨询服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展有限公司 50%股权经营活动）一般项目：餐饮管理；婚庆礼仪服务；文艺创作；会议及展览服务；组织文化艺术交流活动；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企业管理咨询；法律咨询（不包括律师事务所业务）；健康咨询服务（不含诊疗服务）；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；日用百货销售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；上海赤绳实柯龙图持有 60%股第一类医疗器械销售；服装服饰批发；贸易公司，经营咖啡业有限公司权化妆品零售；化妆品批发；卫生用品和等产品一次性使用医疗用品销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；食品销售（仅销售预包装食品）；食用农产品零售；食用农产品批发。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：餐饮服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：企业管理；企业管理咨询；财务咨询；法律咨询（不包括律师事务所业务）；信息咨询服务（不含许可类上海芯科智柯龙图持有 50%出信息咨询服务）；社会经济咨询服务；企业管理中心（有限合务合伙人务、技术开发、技术咨询、技术交流、伙）技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）一般项目：以自有资金从事投资活动；创业投资（限投资未上市企业）；信息技术咨询服务；信息咨询服务（不含许三亚顶赛投柯桂华近亲属持有可类信息咨询服务）；社会经济咨询服（有限合伙）执行事务合伙人技术交流、技术转让、技术推广；企业管理；品牌管理；健康咨询服务（不含诊疗服务）；税务服务；财务咨询；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序名称控制关系经营范围主营业务号派遣服务）；融资咨询服务；项目策划与公关服务；企业形象策划；市场营销策划；会议及展览服务；国内贸易代理；礼仪服务；广告设计、代理；规划设计管理；专业设计服务；房地产经纪；房地产咨询（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）一般项目：以自有资金从事投资活动；创业投资（限投资未上市企业）；信息技术咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；企业柯桂华近亲属持有管理；品牌管理；健康咨询服务（不含三亚懋哲投 100%股权，并担任诊疗服务）；税务服务；财务咨询；人资有限公司总经理、董事、财力资源服务（不含职业中介活动、劳务务负责人的企业派遣服务）；融资咨询服务；项目策划与公关服务；企业形象策划；市场营销策划；会议及展览服务；国内贸易代理；礼仪服务；广告设计、代理；规划设计管理；专业设计服务；房地产经纪；房地产咨询（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）一般项目：投资管理；实业投资；投资柯桂华控制并担任执行董事的企业营业执照依法自主开展经营活动）一般经营项目：以自有资金从事投资活动；信息技术咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；融资咨上海智能科技员工询服务（经营范围中的一般经营项目依上海智能科技员工持持股平台之一，柯法自主开展经营活动，通过国家企业信股平台，仅持有三亚桂华近亲属担任执用信息公示系统（海南）向社会公示）恪石财产份额，无实行事务合伙人（一般经营项目自主经营，许可经营项际运营业务目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）一般项目：企业管理咨询；技术服务、发行人员工持股平技术开发、技术咨询、技术交流、技术发行人员工持股平执行事务合伙人项目外，凭营业执照依法自主开展经营份，无实际运营业务活动）柯桂华持有 45%股权，柯炳华持有温州市华科低压电器生产、销售；物业管理服务；事，柯炳金持有司含金融、证券、期货咨询）。理、董事科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序名称控制关系经营范围主营业务号台之一，柯桂华担技术开发、技术咨询、技术交流、技术台，仅持有发行人股任执行事务合伙人转让、技术推广。（除依法须经批准的份，无实际运营业务项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）综上，发行人控股股东、实际控制人及其近亲属控制的其他企业与发行人不存在同业竞争的情形。（二）关于避免同业竞争的承诺发行人的实际控制人柯桂华、柯炳华及其一致行动人柯磊、柯龙图，控股股东科博达控股出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，具体如下： “1、本人/本公司/本企业所控制的、除发行人及其控股企业以外的其它企业，目前均未以任何形式从事与发行人及其控股企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。的、除发行人及其控股企业以外的其它企业，也不会：（1）以任何形式从事与发行人及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动；（2）以任何形式支持发行人及其控股企业以外的其它企业从事与发行人及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；（3）以其它方式介入任何与发行人及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。以外的其它企业将来不可避免地从事与发行人及其控股企业构成或可能构成竞争的业务或活动，本人/本公司/本企业将主动或在发行人提出异议后及时转让或终止前述业务，或促使本人/本公司/本企业所控制的、除发行人及其控股企业以外的其它企业及时转让或终止前述业务，发行人及其控股企业享有优先受让权。” 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（三）避免同业竞争承诺的履行和实施情况报告期内，发行人控股股东及其一致行动人、实际控制人严格遵守避免同业竞争的承诺，未实施与承诺相背的行为。五、关联交易（一）关联方和关联关系根据《公司法》《上市公司信息披露管理办法》《上市规则》《企业会计准则第相关主体的营业执照、工商登记资料、身份证明文件及公开渠道信息，报告期内发行人的关联方主要如下：发行人的控股股东为科博达控股，发行人的实际控制人为柯桂华、柯炳华，柯磊、柯龙图为发行人实际控制人的一致行动人。发行人控股股东、实际控制人及其一致行动人的基本情况详见本募集说明书“第四节发行人基本情况”之“三、控股股东及实际控制人的基本情况”。除发行人的控股股东、实际控制人及其一致行动人外，不存在其他直接或间接持有发行人 5%以上股份的股东。序号姓名任职情况科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号姓名任职情况发行人监事会主席，已于 2025 年 11 月取消监事会后离任发行人职工监事，已于 2025 年 11 月取消监事会后离任发行人监事，已于 2025 年 11 月取消监事会后离任其他关联自然人包括与发行人直接或者间接持有发行人 5%以上股份的自然人、发行人的董事、监事及高级管理人员关系密切的家庭成员，关系密切的家庭成员包括其配偶、父母、年满 18 周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母。发行人共拥有 19 家纳入合并财务报表范围的子公司，其中 13 家境内子公司、6 家境外子公司，以及 1 家联营企业，该等子公司、联营企业及其子公司的具体情况详见本募集说明书“第四节发行人基本情况”之“二、公司组织结构及重要权益投资情况”。他组织）序号关联方名称关联关系科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号关联方名称关联关系发行人员工持股平台，控股股东科博达控股控制的企业董事）、高级管理人员的，除发行人及其子公司以外的法人（或其他组织）序号关联方名称关联关系发行人员工持股平台，柯炳华控制并担任执行事务合伙人的企业柯炳华、柯龙图共同控制并由柯炳华担任执行董事的企业柯炳华担任董事、王永才控制并担任董事长的企业柯桂华近亲属持有 100%股权，并担任总经理、董事、财务负责人的企业科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号关联方名称关联关系许敏间接控制并担任经理、执行公司事务的董事的企业理想晶延半导体设备（上海）股份有限公司 MA JUN（马钧）近亲属控制并担任执行董事的企业科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号关联方名称关联关系业 MA JUN（马钧）近亲属担任执行董事的企业（已吊销未注销） MA JUN（马钧）近亲属间接控制的企业（已吊销未注销）邱晓荣控制并担任执行董事兼总经理的企业（已吊销未注销）柯丽华担任理事长、柯桂华近亲属担任副理事长的社会组织中国证监会、上交所或者发行人可以根据实质重于形式的原则，认定其他与发行人有特殊关系，可能或者已经造成发行人对其利益倾斜的法人（或者其他组织）或者自然人为发行人的关联方，主要包括：序号关联方名称关联关系 MSG机械电子系统有限责任公司持有对发行人具有重要影响的控股子公司 10%以（Mechatronic Systems GmbH）上股权的企业报告期内曾存在上述第 1-8 项情形的法人（或者其他组织）或者自然人为发行人的关联方，主要包括：序号关联方名称关联关系上海张江汉世纪股权投资合伙企业（有限发行人员工持股平台，科博达控股控制的企业，合伙）已于 2024 年 12 月注销柯桂华、柯炳华控制的企业，已于 2022 年 1 月注销上海智能科技持股 100%，柯桂华担任执行董事的企业，已于 2023 年 5 月注销发行人持股 20%，柯炳华担任董事长的企业，已于 2023 年 6 月注销曾任发行人董事、董事会秘书，已于 2025 年 6 月离任科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号关联方名称关联关系宁波梅山保税港区浙民投投资管理有限公陈耿曾担任执行董事兼总经理的企业，已于 2024 司年 4 月离任陈耿曾担任执行董事的企业，已于 2024 年 11 月注销陈耿曾担任独立董事的企业，已于 2023 年 8 月离任陈耿曾担任执行董事兼总经理的企业，已于 2025 年 7 月注销陈耿曾担任执行董事兼总经理的企业，已于 2024 年 4 月注销张良森曾担任董事长的企业，已于 2022 年 7 月离任张良森曾担任董事的企业，已于 2022 年 11 月离任张良森曾担任执行董事的企业，已于 2022 年 8 月离任张良森曾控制并担任执行董事兼经理的企业，已于 2022 年 9 月注销天津普威森驰管理咨询合伙企业（有限合张良森曾间接控制的企业，已于 2022 年 10 月注伙）销张良森曾间接控制的企业，已于 2022 年 10 月注销张良森曾担任董事长的企业，已于 2022 年 12 月离任张良森曾担任董事长的企业，已于 2022 年 11 月离任张良森曾担任执行董事的企业，已于 2023 年 12 月离任科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号关联方名称关联关系王永才曾担任董事兼总经理的企业，已于 2025 年上海浦东发展银行股份有限公司制造局路吕勇近亲属曾任负责人的企业，已于 2022 年 8 月支行离任上海浦东发展银行股份有限公司九江路支吕勇近亲属曾任负责人的企业，已于 2024 年 9 月行离任 MA JUN（马钧）近亲属控制的企业，已于 2022 年 12 月注销 MA JUN（马钧）近亲属控制的企业，已于 2023 年 10 月注销（二）报告期内的关联交易（1）重大关联交易的判断标准及依据根据《上海证券交易所股票上市规则》，公司与关联人发生的交易金额（包括承担的债务和费用）在 3,000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的关联交易，为重大关联交易。（2）重大经常性关联交易报告期内，公司不存在重大经常性关联交易。（3）重大偶发性关联交易公司于 2025 年 9 月 5 日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十七次会议、2025 年 9 月 26 日召开 2025 年第三次临时股东大会审议通过了《关于购买股权暨关联交易的议案》，同意公司以现金方式收购上海恪石持有的上海智能科技 60%股权。以 2025 年 7 月 31 日为评估基准日，上海智能科技 100%股权的评估值为人民币 57,500 万元，本次评估增值率为 653.25%。上海智能科技 60%股权交易价格为人民币 34,500 万元。本次收购后，公司持有上海智能科技 80%的股权。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（1）出售商品、提供劳务的关联交易报告期内，公司出售商品、提供劳务的关联交易如下：单位：万元关联方名称关联交易内容 2024 年度 2023 年度 2022 年度科世科汽车部件（平湖）销售商品及提供服务 1,321.66 2,145.48 2,554.02 2,289.37 有限公司上海新动力汽车科技股销售商品 189.89 229.27 213.60 209.09 份有限公司 MSG 机械电子系统有销售商品 342.76 1,233.73 279.07 174.88 限责任公司滁州科世科汽车部件有销售商品及提供服务 465.94 665.77 536.56 350.48 限公司鞍山科世科汽车部件有销售商品及提供服务 633.64 978.27 989.10 649.63 限公司上海奥特普实业有限公销售商品及提供劳务 1,232.58 11.72 77.78 217.75 司沙粒空间（上海）科技销售商品 2.23 - - - 有限公司合计 4,188.70 5,264.24 4,650.13 3,891.20 （2）采购商品、接受劳务的关联交易报告期内，公司采购商品、接受劳务的关联交易如下：单位：万元关联方名称关联交易内容 2024 年度 2023 年度 2022 年度科世科汽车部件（平湖）采购商品 255.20 378.33 821.50 1,031.10 有限公司 MSG 机械电子系统有采购商品 3,134.44 7,334.80 6,163.95 2,071.94 限责任公司温州华科文化传媒有限接受劳务 143.68 207.94 239.66 173.82 公司上海瓯宝物业管理有限接受劳务 497.72 470.80 448.76 358.22 公司合计 4,031.04 8,391.88 7,673.87 3,635.08 （3）关联租赁报告期内，公司作为承租方的关联租赁交易如下：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）单位：万元关联交易内容 2024 年度 2023 年度 2022 年度支付的租金科博达投资控股有限公司 - 85.71 - - 承担的租赁负债利息支出科博达投资控股有限公司 16.13 14.25 - - 增加的使用权资产科博达投资控股有限公司 -266.71 782.00 - - 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用北京阳光世恒商贸有限公司 3.98 5.31 - - （4）关键管理人员薪酬单位：万元关联交易内容 2024 年度 2023 年度 2022 年度关键管理人员报酬 1,214.52 1,619.36 1,506.11 1,470.76 （三）关联方应收应付款项单位：万元项目关联方账面坏账账面坏账账面坏账账面坏账名称余额准备余额准备余额准备余额准备科世科汽车部件（平湖）有限公司滁州科世科汽车部件有限公司鞍山科世科汽车部件有应收限公司账款上海新动力汽车科技股份有限公司上海奥特普实业有限公司 MSG 机械电子系统有限责任公司其他上海奥特普实业有限公应收 1.76 0.09 - - - - - - 司款科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）项目关联方账面坏账账面坏账账面坏账账面坏账名称余额准备余额准备余额准备余额准备预付科世科汽车部件（平湖） - - - - 1.86 - - - 账款有限公司单位：万元项目名称关联方 2025 年 9 月末 2024 年末 2023 年末 2022 年末科世科汽车部件（平应付账款 34.79 70.55 257.22 333.00 湖）有限公司上海瓯宝物业管理有限公司上海恪石投资管理其他应付 14,705.58 - - - 有限公司款柯桂华 9,900.00 - - - 柯磊 22,750.00 - - - 长期应付上海恪石投资管理款有限公司（四）公司最近三年关联交易的履行情况和独立董事对关联交易的意见为规范关联交易行为，保证关联交易的公平、公正、公开，保护公司股东的合法权益，特别是中小股东的合法权益，公司在《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》以及《关联交易管理制度》中对关联交易事项决策程序、信息披露等事项进行了明确规定，对关联交易的公允性提供了决策程序上的保证。报告期内，公司前述关联交易均严格按照上述制度文件的规定经董事会、股东会确认或预计，独立董事及时发表了独立意见。（五）规范和减少关联交易的措施对于在公司经营过程中，根据业务需要与关联方进行的关联交易，公司将按照《公司章程》和有关法律法规对关联交易的有关规定，严格执行关联交易基本原则、决策程序、回避制度、信息披露等措施，将关联交易的数量和对经营成果的影响降至最小程度。对于不可避免的关联交易，公司将严格执行《公司章程》规定的关联交易决策程序、回避表决制度和信息披露制度，进一步完善独立董事制度，加强独立董事对关联交易的监科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）督，并进一步健全公司治理结构，保证关联交易的公平、公正、公允，避免关联交易损害公司及股东利益。发行人实际控制人柯桂华、柯炳华及其一致行动人柯磊、柯龙图，控股股东科博达控股出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，具体如下： “一、本人/本公司/本企业将尽量避免本人/本公司/本企业以及本人/本公司/本企业所控制的其他企业与发行人发生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。二、本人/本公司/本企业及关联方将严格遵守发行人《公司章程》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本人/本公司/本企业承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过对发行人行使不正当实际控制人权利损害发行人及其他实际控制人的合法权益或直接或间接地借用、占用或以其他方式侵占发行人的资金、资产。三、本人/本公司/本企业以及本人/本公司/本企业所控制的其他企业违反上述声明和承诺的，将立即停止与发行人进行的关联交易，并采取必要措施予以纠正补救；同时本人/本公司/本企业以及本人/本公司/本企业所控制的其他企业须对违反上述承诺导致发行人的一切损失和后果承担赔偿责任。” 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）第七节本次募集资金运用一、本次募集资金投资项目计划本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额不超过 149,074.00 万元（含单位：万元序号项目名称投资总额拟投入募集资金额科博达智能科技（安徽）有限公司汽车中央计算平台与智驾域控产品产能扩建项目科博达（安徽）汽车电子有限公司基地建设（二期）及汽车电子产品产能扩建项目浙江科博达工业有限公司汽车电子产品产能扩建项目科博达技术股份有限公司总部技术研发及信息化建设项目合计 180,152.53 149,074.00 如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额，公司董事会（或董事会授权人士）将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不足部分将通过自筹方式解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会（或董事会授权人士）可根据项目实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。在本次发行可转换公司债券募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）二、本次募集资金投资项目的具体情况（一）科博达智能科技（安徽）有限公司汽车中央计算平台与智驾域控产品产能扩建项目本项目实施主体为科博达智能科技（安徽）有限公司，实施地点位于寿县新桥国际产业园健康路与新桥大道交口东南侧。项目总投资为 45,725.91 万元，拟使用募集资金体，本项目计划通过新建车间及配套设施、新增购置国内外先进生产设备等方式，提高公司汽车中央计算平台和智驾域控产品的产能。项目成功实施后，不仅有助于从根本上缓解公司产能瓶颈问题，更好地满足下游客户需求；还能帮助公司加快切入新领域，与现有照明控制、电机控制等产品形成协同效应，优化公司产品结构，增强业务的抗风险能力与公司的综合竞争实力。（1）拓宽产品矩阵，形成协同效应公司业务主要涵盖汽车照明控制系统、电机控制系统、能源管理系统、车载电器与电子、中央计算平台和智驾域控等汽车电子产品的研发、生产和销售，在全球汽车电子行业尤其是汽车照明电子领域中享有较高的知名度。近年来，公司持续整合内外部资源，不断提升创新能力与产品竞争力，积极在汽车智能化与节能化技术领域进行业务拓展，力求以更广泛的业务覆盖和更高的技术水平参与国际市场竞争。中央计算平台和智驾域控是 AI 技术在汽车智能化领域的重要应用载体，公司切入该领域后，不仅能够提高单车配套价值量，与现有照明控制、电机控制等产品形成协同效应，为客户提供从分散控制到集中控制的完整解决方案，抢占行业制高点；还能优化产品结构，增强公司业务的抗风险能力和可持续发展能力。（2）把握汽车产业智能化发展机遇，提高公司盈利能力受益于汽车电子电气架构升级、高性能传感器、控制器等的广泛应用，车辆正逐渐由人类驾驶过渡到自动驾驶阶段；同时数字化升级和智能网联也推动着驾驶舱智能化的发展。智能汽车将深度融合人工智能、大数据、物联网等前沿技术，以智驾从低阶到高阶的发展为主线，提升行驶安全、革新用户体验。Wise GuyReports 数据显示，2024 年科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）智能驾驶市场规模为 441.3 亿美元，预计到 2035 年全球智能驾驶市场规模将增至业发展的重要趋势。基于上述背景，公司拟通过本次募集资金投资项目的实施以提高汽车中央计算平台和智驾域控产品的生产能力，项目成功实施后，有助于公司进一步把握汽车产业智能化发展机遇，提高盈利能力和综合竞争实力。（3）缓解产能瓶颈，更好地满足下游客户需求子公司科博达智能科技的汽车中央计算平台和智驾域控产品已深度融入汽车智能化技术生态圈，与多家全球主流品牌车企建立了共同研发与战略合作配套关系，并获得多个项目定点。然而受限于场地、设备及人员规模，公司目前的生产能力无法满足定点项目的后续量产需要，若不能及时扩大生产能力，或将导致后续订单无法按期交付，影响公司在客户中的声誉。为匹配长远发展战略、更好地满足下游客户需求，公司拟通过新建生产车间并新增购置国内外先进生产设备等方式来提高生产能力与订单承接能力。项目成功实施后，公司中央计算平台和智驾域控产品产能将进一步提升，有助于从根本上缓解产能瓶颈问题。（1）国家产业政策利好，为本项目的顺利实施提供了保障费新增长点的措施》明确提出，拓展汽车消费新场景，稳步推进自动驾驶商业化落地运营，打造高阶智能驾驶新场景。2024 年 1 月工信部等 5 部门发布的《关于开展智能网联汽车“车路云一体化”应用试点工作的通知》明确提出开展智能网联汽车“车路云一体化”系统架构设计和多种场景应用，形成统一的车路协同技术标准与测试评价体系，健全道路交通安全保障能力，促进规模化示范应用和新型商业模式探索，大力推动智能本）》中，中央处理器及域控制器被列入了鼓励类产业。2020 年国家发展改革委等 11 部门发布的《智能汽车创新发展战略》明确提出了“到 2025 年，中国标准智能汽车的技术创新、产业生态、基础设施、法规标准、产品监管和网络安全体系基本形成。实现有条件自动驾驶的智能汽车达到规模化生产，实现高度自动驾驶的智能汽车在特定环境下市场化应用。展望 2035 到 2050 年，中国标准智能汽车体系全面建成、更加完善。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）安全、高效、绿色、文明的智能汽车强国愿景逐步实现，智能汽车充分满足人民日益增长的美好生活需要”的战略愿景。本次募集资金投资项目产品为汽车中央计算平台和智驾域控，国家产业政策对汽车智能化的大力支持为本项目的顺利实施提供了政策保障。（2）扎实且充分的技术储备为项目顺利实施提供技术保障中央计算平台和智驾域控是汽车智能化技术最关键、最核心的产品，具有技术难度大、产品附加值高等特点，需要在有限空间内实现上千乃至上万颗电子元器件的高密度集成，既要满足车规级高可靠性标准，又要保障复杂电路的信号完整性与系统稳定性，因此对设备精度、PCBA 焊接工艺、在线软件测试与功能检测以及产品制造全流程的管控要求远高于一般汽车电子产品。公司高度重视技术研发工作，现已打造了一支经验丰富的研发团队，包括硬件开发、软件开发、结构设计、试验设计、产品测试、工艺开发、质量控制等各领域技术人员。经过多年研发投入，公司已在汽车智能化方面积累了深厚的技术储备，如柔性化的电子产品通用型生产线及其生产方法、智能化生产技术等，并具备了达到国际先进水平的汽车电子产品开发实力。在夯实自主技术壁垒的同时，公司积极构建开放创新网络，子公司科博达智能科技已与全球领先的软件算法公司 Momenta、SOC 解决方案提供商高通和地平线等技术公司形成了深度合作。公司扎实且充分的技术储备可保障本项目的顺利实施。（3）丰富的客户基础为本项目的新增产能提供了充分的消化空间一方面，子公司科博达智能科技已为多家全球主流品牌车企成功开发高性价比的汽车中央计算平台和智驾域控产品，定点客户覆盖 4 家国内、国际主流品牌车企，其中国内两家主流品牌车企的相关产品已实现规模化量产，定点项目生命周期销售额预计超另一方面，公司拥有众多国内外产销量大、车型齐全、品牌卓越的一流整车厂客户，并与主要终端用户保持了长期紧密的合作关系，核心客户包括比亚迪、吉利、蔚来、极氪、理想、宝马、大众、上汽通用等全球知名整车厂商。本次募集资金投资项目产品汽车中央计算平台和智驾域控与公司现有产品均为汽车零部件，客户资源存在高度重叠，公司现有的客户资源能够快速导入本项目，为本项目预期收益的实现提供重要保障。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）本项目实施主体为科博达智能科技（安徽）有限公司，实施地点位于寿县新桥国际产业园健康路与新桥大道交口东南侧。本项目投资概算情况如下所示：单位：万元序号名称投资金额占总投资比例拟使用募集资金本项目建设周期为 3 年，整体进度安排如下：建设期第 1 年建设期第 2 年建设期第 3 年项目 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 厂房装修设备购置与安装调试员工招聘与培训试生产本项目建设周期为 3 年，项目达产年预计形成营业收入 574,270.02 万元。本项目预计实现内部收益率 17.11%（税后），投资回收期（含建设期）8.92 年（税后），经济效益良好。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）本项目拟在公司现有场地实施，不涉及新增土地，公司已取得编号为晥（2025）寿县不动产权第 0008781-0008784 号的不动产权证书，本项目已取得《寿县发展改革委备案表》（项目代码：2511-340422-04-01-162862）。本项目已取得《关于科博达智能科技（安徽）有限公司汽车中央计算平台与智驾域控产品产能扩建项目环境影响报告表的批复》（寿环审复〔2026〕2 号）。本项目的实施主体为安徽智能科技，公司通过持有上海智能科技 80%的股权，并通过上海智能科技控制安徽智能科技 100%的股权，因此该项目为公司通过控股子公司实施。本项目的实施主体系发行人与控股股东、实际控制人/董事/高级管理人员的亲属共同投资的公司。（1）上海智能科技、安徽智能科技的基本情况上海智能科技、安徽智能科技的基本情况如下：企业名称上海科博达智能科技有限公司统一社会信用代码住所上海市浦东新区仁庆路509号8幢1层108室成立日期 2022年10月17日法定代表人柯桂华企业类型有限责任公司（自然人投资或控股）注册资本 20,000万元一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；智能车载设备制造；电子元器件制造；电子元器件与机电组件设备制造；软件开发；货物进出口；技术进出口；住房租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法经营范围自主开展经营活动）自主展示（特色）项目：电子产品销售；软件销售；电子专用设备销售；机械设备销售；电子元器件零售；电子元器件批发；非居住房地产租赁；电子元器件与机电组件设备销售股权结构发行人持股80%；三亚恪石持股20% 科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）企业名称科博达智能科技（安徽）有限公司统一社会信用代码住所安徽省淮南市寿县新桥国际产业园来福路18号成立日期 2023年3月1日法定代表人柯桂华企业类型有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）注册资本 10,000万元一般项目：汽车零部件研发；汽车零部件及配件制造；汽车零配件零售；汽车零配件批发；电子产品销售；电子元器件制造；电子元器件零售；电子元器件批发；电子元器件与机电组件设备制造；电子专用设备制造；电子专用设备销售；技术服务、经营范围技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；软件销售；货物进出口；技术进出口；住房租赁；非居住房地产租赁（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）股权结构上海智能科技持股100% （2）共同设立公司的背景、原因、合理性和合规性安徽智能科技成立于 2023 年 3 月 1 日，自设立至本募集说明书出具日，上海智能科技持有其 100%股权。三方共同出资设立上海智能科技（以下简称“本次合资设立”）。本次合资公司设立发生时，上海恪石为公司控股股东科博达投资的全资子公司、三亚恪石为公司控股股东科博达控股持有 90%出资额并担任执行事务合伙人的企业；收购”）。本次股权收购发生时，上海恪石由公司实际控制人、董事长、总裁柯桂华直接持有 53.3334%股权，公司董事、总裁助理柯磊直接持有 33.3334%股权。本次股权收购价格以具有从事证券业务资产评估资格的厦门嘉学资产评估房地产估价有限公司出具的《科博达技术股份有限公司拟股权收购涉及的上海科博达智能科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（嘉学评估评报字〔2025〕8360002 号）（以下简称《评估报告》）中的评估结果为参考，采用收益法的评估结果作为最终评估结论，由交易各方协商确定。根据《评估报告》，截至基准日，上海智能科技股东全部权益的科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）评估价为人民币 5.75 亿元；经双方协商确认，目标股权的转让价格为人民币 3.45 亿元，购买方应根据本协议的约定向出售方支付人民币 3.45 亿元。本次股权收购约定了业绩承诺条款，业绩承诺期为 2025 年 8-12 月、2026-2030 年度，出售方承诺上海智能科技于业绩承诺期内累积实现的净利润不低于 6.3 亿元。本次股权收购完成后，公司直接持有上海智能科技 80%股权，三亚恪石直接持有上海智能科技 20%股权（以下合称“共同投资行为”）。截至本募集说明书出具日，三亚恪石由公司控股股东科博达控股直接持有 0.8750%出资额并担任执行事务合伙人，三亚艾达斯（公司实际控制人、董事长、总裁柯桂华的子女柯柯悦尔担任执行事务合伙人并直接持有 28.6667%出资额）直接持有 30%出资额。公司参与本次合资设立，符合公司产业生态布局的需要。公司借助控股股东的资金和资源优势，有利于加快推动公司汽车电子产品迭代升级，对公司技术创新、成果转化带来积极作用，进一步提高科博达产品市场占有率，提升公司品牌影响力。同时，考虑到汽车智能驾驶项目投资规模较大的特征，新业务运营早期面临着较大的不确定性与挑战。公司协同控股股东共同参与项目投资，能够有效降低项目前期的投资风险，减少短期大量投入对公司业绩的影响，有利于公司业务的稳定与持续发展。同时，上海智能科技的设立可以创造新的业绩增长点，为公司实现经营业绩的稳步提升奠定基础。公司通过本次股权收购，将上海智能科技整合为公司控股子公司，有助于扩大公司智能化产品版图，构建闭环产品生态，契合公司智能化战略导向，且将驱动公司整体产品升级；同时，有利于开辟新的业务增长点，提升公司盈利能力与可持续发展能力，增强公司的市场竞争力与行业地位。本次合资设立已经公司第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十五次会议审议通过，独立董事已发表了事前认可意见及同意实施的独立意见；本次股权收购已经公司第三届独立董事专门会议 2025 年第二次会议、第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十七次会议、2025 年第三次临时股东大会审议通过。此外，三亚恪石为上海智能科技的员工持股平台，由公司控股股东科博达控股担任执行事务合伙人，其他合伙人包括三亚艾达斯（二级员工持股平台）以及上海智能科技科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）的员工、董事。三亚艾达斯由上海智能科技董事长柯桂华的子女柯柯悦尔担任执行事务合伙人，其他合伙人均为上海智能科技的员工。2025 年 6 月 25 日，上海智能科技分别作出董事会、股东会会议，同意上海智能科技实施员工持股计划，分别以三亚恪石、三亚艾达斯作为一级及二级员工持股平台，激励对象通过持有员工持股平台的财产份额间接持有上海智能科技股权；并授权上海智能科技董事会办理员工持股计划制定和实施等相关事项。为顺利实施员工持股计划，在一级员工持股平台层面，由科博达控股担任执行事务合伙人，激励对象通过受让科博达控股持有的三亚恪石出资额间接持有上海智能科技股权；在二级员工持股平台层面，则由上海智能科技董事长柯桂华的子女柯柯悦尔担任执行事务合伙人，激励对象通过受让柯柯悦尔持有的三亚艾达斯出资额间接持有三亚恪石出资额。（3）相关利益冲突的防范措施公司制定的《公司章程》《关联交易管理制度》中明确规定了股东会、董事会、总裁对关联交易、提供担保、提供财务资助等重大交易事项的决策权限和审议标准，各自在其权限范围内审议批准公司重大交易事项。公司制定的《独立董事工作制度》《独立董事专门会议工作细则》中明确规定了对于应当披露的关联交易事项，独立董事需按照相关制度履行职权，召开独立董事专门会议进行审议，确保公司的关联交易行为不损害公司和股东的合法权益。公司制定了《信息披露制度》。在公司内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。公司对主要股东及实际控制人的信息报告义务、董事及高级管理人员的信息披露责任和保密义务进行严格划分，凡违反《信息披露制度》擅自披露信息的，公司将视情形追究相关责任人的法律责任。综上，公司已就防范利益冲突制定并实施《公司章程》《关联交易管理制度》等内部管理制度。（4）通过安徽智能科技实施募投项目的原因、必要性和合理性安徽智能科技已与全球领先的软件算法公司 Momenta、SOC 解决方案提供商高通和地平线等技术公司形成了深度合作，具备扎实且充分的技术储备；安徽智能科技已为多家全球主流品牌车企成功开发高性价比的汽车中央计算平台和智驾域控产品，定点客户覆盖 4 家国内、国际主流品牌车企，其中国内两家主流品牌车企的相关产品已实现规科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）模化量产，定点项目生命周期销售额预计超 200 亿元，该等定点项目为本次募集资金投资项目的新增产能提供了充分的消化空间。然而受限于场地、设备及人员规模，安徽智能科技目前的生产能力无法满足定点项目的后续量产需要，若不能及时扩大生产能力，或将导致后续订单无法按期交付，影响公司在客户中的声誉。综上，安徽智能科技的汽车中央计算平台和智驾域控产品 AI 技术在汽车智能化领域的重要应用载体，有利于公司切入汽车智能化与节能化技术领域，进一步把握汽车产业智能化发展机遇，提高盈利能力和综合竞争实力。因此，公司通过安徽智能科技实施募投项目具备必要性和合理性。（5）共同投资行为履行了关联交易的相关程序及其合法合规性如前所述，本次合资设立已经发行人第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十五次会议审议批准，独立董事已发表了事前认可意见及同意实施的独立意见，并据此发布了《科博达技术股份有限公司关于对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十七次会议、2025 年第三次临时股东大会审议批准，并据此发布了《科博达技术股份有限公司关于购买股权暨关联交易的公告》（公告编号：2025-052）。综上所述，本次共同投资行为已根据当时适用的《股票上市规则》《公司章程》和《关联交易管理制度》履行了关联交易的相关程序。（二）科博达（安徽）汽车电子有限公司基地建设（二期）及汽车电子产品产能扩建项目本项目实施主体为科博达（安徽）汽车电子有限公司，实施地点位于寿县新桥国际产业园健康路与新桥大道交口东南侧。项目总投资为 38,089.55 万元，拟使用募集资金投资内容主要为购置先进生产设备、新建及装修生产厂房等，通过产能规模扩大与生产效率提升，一方面解决现有产能瓶颈、保障定点客户订单交付，另一方面支撑安徽基地 “国内第二大生产基地”定位，承接未来新品产业化落地，就近为周边大型车企提供产品供应与配套服务，巩固公司汽车电子领域竞争优势。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（1）破解现有产能约束，保障定点客户订单履约能力当前公司主营产品，如能源管理系统、照明控制系统、电机控制系统以及车载电器与电子等产能利用率已处于高位运行状态，现有产能规模仅能覆盖已进入大规模交付阶段的定点客户订单需求，对于已通过客户定点认证、尚未启动大规模量产交付的存量订单，仍存在明确的产能缺口。从行业特性来看，汽车电子产品合作具有“定点锁定后长期交付”的显著特征，客户对供应商的订单交付时效性与稳定性要求极高，这就需要公司具备与长期交付需求相匹配的充足产能支撑。本次产能扩充项目可针对性填补现有产能缺口，一方面能够有效覆盖已获取的存量定点订单生产需求，保障公司对定点客户全周期交付的履约能力，确保交付时效与稳定性符合客户预期；另一方面可进一步巩固公司在长期合作中建立的客户信任，增强与核心客户的合作粘性，为公司市场份额的稳定及行业声誉的持续提升提供有力保障，是公司承接存量订单、维护客户合作关系、支撑业务持续推进的重要举措。（2）匹配基地战略定位，支撑新品产业化与长期发展布局根据公司整体战略规划，安徽基地已明确为国内第二大生产基地，承担两大核心职能：一方面作为公司汽车电子新品产业化的重要承载节点，负责承接未来部分核心新品的产业化落地，助力公司丰富产品矩阵、拓展业务边界；另一方面依托区域区位优势，就近为周边大型车企提供产品供应与配套服务，强化与核心客户的产业链协同黏性、优化客户服务响应效率，本次产能扩充是公司践行“扩大国内生产布局”战略、推动安徽基地充分履行上述双重职能的关键举措。同时，汽车电子行业技术迭代与产品更新速度较快，产品生命周期通常为 5-8 年，市场要求企业不仅需保障现有成熟产品稳定供应，还需具备快速承接迭代产品及新品生产的产能弹性以响应行业趋势与客户需求变化，而截至目前，安徽基地产能仅能稳定满足现有成熟产品生产需求，尚未形成支撑新品产业化落地及匹配周边车企增长需求的产能冗余，存在产能与战略目标、市场需求的匹配缺口。本次产能扩充项目通过针对性提升照明控制系统、电机控制系统等核心产品产能，同步预留新品生产适配空间，既能有效填补现有产能缺口、构建符合行业发展需求的产能体系，又能推动安徽基地充分发挥战略价值，助力公司更高效服务周边车企客户、精准把握行业产品迭代窗口期机遇，进一步强化市场竞争优势，为公司在汽车电子领域的长期稳定发展提供关键动能。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）（3）承接核心产品增长需求，巩固细分领域竞争优势从产品市场表现来看，公司核心产品矩阵呈现明确的高增长特征：能源管理系统别为 36.36%、22.15%，电机控制系统同比增速分别为 27.72%、21.43%，车载电器与电子亦保持 13%以上的稳定增长，上述数据充分体现下游市场对公司核心产品的需求持续旺盛，增量空间明确。而当前公司现有产能已处于高位，仅能保障存量成熟订单交付，完全无法匹配该类增长型产品的增量订单承接需求。本项目建设是公司强化市场地位的关键举措，此举能将核心产品的技术竞争力切实转化为市场份额增量，为市场地位夯实根基；同时可精准抓住当前产品高增长阶段的市场红利，有效巩固现有市场份额；更能凭借充足供给锁定增量订单，避免市场机会旁落，持续稳固公司在汽车电子细分领域的市场优势。（1）客户合作基础深厚，项目订单与产能消化具备充分支撑公司深耕汽车电子行业多年，凭借长期技术沉淀、稳定的产品质量及全流程服务能力，已与国内外头部及主流车企建立起长期、稳定的战略合作关系，形成了覆盖广泛、粘性强劲的优质客户矩阵。从订单基础来看，本次产能扩充所聚焦的照明控制系统、电机控制系统、能源管理系统及车载电器与电子等产品，均已通过客户定点认证并锁定明确订单；从需求持续性来看，公司现有合作客户的车型迭代、产能扩张计划，以及长期合作中形成的“优先定点”合作机制，为本次扩充产能的持续消化提供了稳定预期。基于扎实的客户资源与明确的订单支撑，项目投产后不存在产能闲置风险，为本次投资的切实可行性奠定核心基础。（2）实施路径明确可控，生产能力与效率提升具备成熟条件本次项目投资内容聚焦“购置先进生产设备+新建及装修生产厂房”两大核心方向，实施路径具体、可控且符合行业生产升级规律。一方面，通过购置适配核心产品精密制造需求的先进生产设备，可直接提升单位时间产能规模，同时通过自动化、智能化设备的引入，提升生产效率与产品良率，实现“产能扩容+效率提升”双重目标；另一方面，通过新建生产厂房及现有场地装修优化，可针对性规划生产动线、集约化布局生产环节，缩短物料流转路径、提升生产流程协同性，进一步强化生产运营效率。上述投资内容均科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）基于公司现有生产管理经验设计，不存在技术落地或实施衔接的不确定性，确保项目投产后可快速实现稳定达产，为投资实施提供明确可行性保障。（3）技术与管理经验成熟，项目运营风险可控公司凭借多年汽车电子行业深耕，不仅积累了核心产品（照明控制、电机控制等）的成熟生产技术体系，形成了覆盖产品研发、生产制造、质量管控的全流程管理能力；同时，安徽基地已具备核心产品的规模化生产经验，团队对生产设备调试、工艺优化、产能爬坡等关键环节已形成标准化操作流程。本次产能扩充系在现有技术、管理基础上的规模提升，而非全新产品或工艺的首次落地，可有效规避技术不成熟、管理经验不足导致的项目风险，确保项目投产后产品质量稳定、生产运营高效，为项目可行性提供了坚实的技术与管理保障。本项目实施主体为科博达（安徽）汽车电子有限公司，实施地点位于寿县新桥国际产业园健康路与新桥大道交口东南侧。本项目投资概算情况如下所示：单位：万元序号名称投资金额占总投资比例拟使用募集资金本项目建设周期为 3 年，整体进度安排如下：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）建设期第 1 年建设期第 2 年建设期第 3 年项目 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 土建施工与装修设备购置与安装调试员工招聘与培训试生产本项目建设周期为 3 年，项目达产年预计形成营业收入 81,345.89 万元。本项目预计实现内部收益率 16.89%（税后），投资回收期（含建设期）7.94 年（税后），经济效益良好。本项目拟在公司现有场地实施，不涉及新增土地，公司已取得编号为晥（2025）寿县不动产权第 0013968-0013973 号的不动产权证书，本项目已取得《寿县发展改革委备案表》（项目代码：2511-340422-04-01-104484）。本项目已取得《关于科博达（安徽）汽车电子有限公司基地建设（二期）及汽车电子产品产能扩建项目环境影响报告表的批复》（寿环审复〔2026〕1 号）。（三）浙江科博达工业有限公司汽车电子产品产能扩建项目本项目实施主体为浙江科博达工业有限公司，实施地点位于昌盛东路 1229 号。项目总投资为 42,852.28 万元，拟使用募集资金 34,430.00 万元。本项目拟通过新建厂房并装修改造现有车间，购置先进的生产、测试等软硬件设备，招聘高素质且经验丰富的生产及管理人员，升级完善当前生产基础条件，扩大公司现有产品的生产规模，缓解公司产能瓶颈，满足日益增长的市场需求。在对现有产品进行技术升级的同时开拓新产品，扩大市场占有率，巩固行业领先地位。（1）把握行业发展机遇，提升公司市场份额近年来，在以旧换新政策持续显效带动下，内需市场明显改善。根据中国汽车工业科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）协会统计数据，2025 年 1-6 月，全国汽车产销分别完成 1,562.1 万辆和 1,565.3 万辆，同比分别增长 12.5%、11.4%。同时，得益于科技的发展以及我国消费者环保意识的增强和政策环境的优化，中国新能源汽车市场规模持续扩大。根据中国汽车工业协会的数据，2025 年 1-6 月，新能源汽车产销分别完成 696.8 万辆和 693.7 万辆，同比分别增长 41.4%和 40.3%，新能源汽车新车销量达到汽车新车总销量的 44.3%。根据 EVTank 数据显示，2024 年中国新能源汽车销量占全球销量比重由 2023 年 64.8%提升至贡献重要力量。公司作为我国中高端乘用车配套的汽车电子零部件头部企业，受益于我国汽车市场需求变动，客户订单量逐年递增，现有的产能已难以满足未来的发展需求。本项目实施后，公司将充分把握行业发展机遇，提升产品性能稳定性及技术工艺水平的同时，扩大产能规模，提高生产效率，实现规模效益，巩固并提升公司汽车电子行业的市场份额。（2）优化升级产品结构，实现智能化战略转型随着全球汽车产业加速向智能化转型，未来新产品、新技术将不断涌现。为了保障产品的市场竞争力，公司急需对现有业务产品进行升级换代，提升产品的智能化水平和性能，实现公司的战略转型和可持续发展。在照明控制系统方面，新能源汽车将更注重节能与智能交互，在需要高效节能 LED 车灯的同时也需兼顾如智能随动转向、车与车及车与环境的灯光交互等智能化的车灯功能。在汽车中央计算平台方面，汽车作为移动的智能终端，将融合智能驾驶、智能座舱、智能网关、智能天线等多种功能，实现更高程度的功能集成度和协同作用。通过以上产品公司可以进一步为客户提供更优质、更先进的解决方案，巩固与现有客户的合作关系，并吸引更多高端客户，提高产品差异化优势，强化核心竞争力，实现智能化战略转型。（3）拓展业务领域，完善产业布局在汽车产业向电动化、智能化、网联化、共享化发展的背景下，车辆各系统之间的协同控制与智能化管理变得愈发重要。公司需要不断提升创新能力与产品竞争力，积极在汽车智能化与节能化技术领域进行业务拓展，以实现更广泛的业务覆盖和更高的技术水平。因此，公司拟进一步完善产业布局，满足客户一站式采购需求，为客户提供更全科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）面、更完整的汽车电子部件系统解决方案，增强客户粘性，在汽车智能化变革的浪潮中占据有利地位。通过本项目，公司拟在主营业务基础上拓展和延伸，丰富公司的产品线，完善产业布局，在增加新的利润增长点的同时，增强公司抵御市场风险的能力。（1）国家政策支持相关产业发展近年来，我国政府陆续出台相关产业政策，支持新能源、智能汽车及相关行业发展。提出要大力发展智能网联新能源汽车，扩大国内消费，提升供给质量，优化发展环境，深化国际合作；加快新能源汽车全面市场化拓展，推进公共领域车辆全面电动化先行区试点。2025 年 1 月，国家发展改革委、财政部印发了《关于 2025 年加力扩围实施大规模设备更新和消费品以旧换新政策的通知》提出要提高新能源城市公交车及动力电池更新补贴标准，扩大汽车报废更新支持范围，完善汽车置换更新补贴标准。2023 年 12 部件、轻量化材料应用、新能源汽车关键零部件、车载充电机、汽车电子控制系统、智能汽车关键零部件及技术，以及智能汽车、新能源汽车及关键零部件、高效车用内燃机研发能力建设。国家高度重视和支持本项目所处行业的发展，既为公司经营发展创造了健康的政策环境和经营环境，也为项目实施提供了良好的方向指引。（2）丰富的客户资源为项目提供了坚实的保障公司在汽车智能与节能部件领域深耕多年，凭借卓越产品品质与雄厚技术实力，成功搭建起一个庞大且稳固的客户网络。产品融入欧美高端客户全球配套体系，其客户涵盖奔驰、宝马、大众集团（含旗下保时捷、宾利、兰博基尼及奥迪）、通用、福特、雷诺、PSA、捷豹路虎、比亚迪、吉利、一汽集团及国内外新造车势力头部企业理想、极氪、蔚来等。同时，在与客户的长期合作过程中，公司坚持以客户需求为导向，搭建灵活高效的客户响应体系，为客户提供全方位的服务，多次获得整车厂的优秀服务奖，如众汽车集团最高荣誉奖项“Resilience”最佳韧性奖。未来，公司将顺应汽车产业智能科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）化和绿色动力的发展趋势，围绕主营业务，加大在新能源汽车、底盘控制领域、国内造车新势力的技术应用与产业布局。因此，公司丰富的客户资源为项目新增产能的消化提供了坚实保障。（3）良好的生产运营体系为项目提供有力支撑公司二十余年专注于汽车电子及相关产品的技术研发与产业化，建立了较为成熟的生产运营体系和管理模式。公司先后通过了 IATF16949:2016 、 ISO14001:2015 、 ISO45001:2018、ISO50001:2018、ISO/IEC17025:2017、ISO21434:2021、ISO26262:2018、 TISAX、ESD 等体系认证，并建立了科学合理的综合管理体系，明确制定了公司的质量方针和质量目标。公司严格贯彻“创造更佳”的质量方针，所生产的产品严格遵照国家、国际相关产品的质量标准，获得了欧盟 CE 产品认证、美国 UL 产品认证，满足了欧盟 RoHS 指令的要求。同时，公司拥有一系列与产品技术配套的试验、研究、质量检测等先进的仪器设备，为公司提供开发到生产全过程的精密测量和性能测试，保障了公司的产品质量。综上所述，公司良好的生产运营体系为本项目的建设提供了有力支撑。本项目实施主体为浙江科博达工业有限公司，实施地点位于昌盛东路 1229 号。本项目投资概算情况如下所示：单位：万元序号名称投资金额占总投资比例拟使用募集资金科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）本项目建设周期为 3 年，整体进度安排如下：建设期第 1 年建设期第 2 年建设期第 3 年项目 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 厂房装修设备购置与安装调试员工招聘与培训试生产本项目建设周期为 3 年，项目达产年预计形成营业收入 436,045.49 万元。本项目预计实现内部收益率 18.01%（税后），投资回收期（含建设期）8.86 年（税后），经济效益良好。本项目拟在公司现有场地实施，不涉及新增土地，公司已取得编号为嘉土国用（2015）第 627848 号的不动产权证书，本项目已取得《浙江省工业企业“零土地”技术改造项目备案通知书》（项目代码：2511-330451-07-02-174124）。本项目已取得《嘉兴经济技术开发区“规划环评+环境标准”改革建设项目环境影响登记表备案通知书》（嘉环（经开）登备【2026】1 号）。（四）科博达技术股份有限公司总部技术研发及信息化建设项目本项目实施主体为科博达技术股份有限公司，实施地点位于祖冲之路 2388 号。项目总投资为 18,484.80 万元，拟使用募集资金 10,963.00 万元。项目资金主要用于软硬件购置、系统开发实施、实验中心优化等关键环节。本项目将适配公司未来核心产品研发与市场拓展需求，着力完善实验中心检测能力；聚焦如 E-fuse、DCDC、汽车中央计算平台及智驾域控制器等前沿产品，构建全面可靠性测试检测能力，并建立公司未来产品所在领域的全套检测体系，提前布局，抢占市场先机。此外，项目还将立足于公司现有的信息化体系，在生产层面，借助信息化手段实现对公司日常生产经营活动的实时、科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）高效监测与管控，确保生产交付有条不紊，重要信息能够及时传递与反馈；在业务管理层面，通过 ERP、CRM、PLM 等 IT 系统等现代化硬件设施的协同配合，达成内外部资源的有效调度与高效利用；在运营层面，着力提升供应链的响应速度和抗波动能力，进而降低企业的经营成本。通过上述举措，可为公司的产品研发、质量把控和市场拓展提供坚实有力的技术支撑；并且在生产、业务、运营等层面推进信息化与智能化建设，为公司管理决策提供强有力支持。（1）适配汽车行业电动化智能化转型，满足公司新产品研发验证需求当前全球汽车行业正加速向“电动化、智能化”深度转型，低压大电流（E-fuse、 DCDC）、汽车中央计算平台及智驾域控制器、车身大域控等成为汽车电子核心增量领域，而该类产品对可靠性、电磁兼容性（EMC）、环境适应性等检测维度的要求显著高于传统零部件。科博达作为国内汽车电子领域领先企业，已明确将上述前沿产品列为未来 5 年核心研发方向，但现有实验室检测能力存在短板：一方面，基础检测功能覆盖不全，缺乏阳光模拟（验证极端光照下产品稳定性）、有害气体（检测腐蚀性气体耐受性）、大推力振动（模拟复杂路况结构强度）等关键功能，无法完成新产品全生命周期可靠性验证；另一方面，核心设备参数存在一定程度缺失，不能完全满足大电流测试需求，测试频率范围亦无法覆盖部分特殊要求。若不推进本项目，公司新产品研发将依赖外部第三方实验室完成检测，这样不仅将导致检测成本增加、研发周期延长，还可能因检测数据不及时影响产品迭代节奏，丧失行业竞争先机。因此，项目建设是公司适配行业转型、保障新产品研发顺利推进的必然选择。（2）突破高端主机厂准入壁垒，巩固并拓展全球核心客户合作科博达客户群体涵盖大众集团（包括其下属子公司奥迪公司、保时捷汽车、宾利汽车和兰博基尼汽车等）、一汽集团、上汽大众、宝马、奔驰、福特、上汽通用、PSA、斯特兰蒂斯、捷豹路虎、雷诺、日产、丰田、理想、蔚来、小鹏、吉利、比亚迪、康明斯、潍柴等全球主流主机厂，该类客户对零部件供应商的检测能力有着严苛的合规要求，如大众 VW80000、通用 GM3172、宝马 GS95024 等标准均明确规定了零部件检测的具体指标与流程，且要求供应商具备自主检测能力以保障供货稳定性与质量可控性。截至目前，公司实验室虽已通过 CNAS 认可及部分主机厂认证，但针对高端客户的特殊科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）检测需求仍存在一定能力缺口。若及时升级检测能力，公司不仅能获取高端主机厂的“合格实验室”资质，保持现有合作订单的续接，还能获得进入德系、美系高端汽车电子供应链的增量机会。此外，随着国内汽车品牌对供应链检测标准的同步提升，项目建设亦有助于巩固公司在国内主流客户中的合作地位，保障市场份额稳定。因此，项目建设是公司突破高端市场准入壁垒、拓展核心客户合作的关键举措。（3）响应行业合规要求与业务连续性保障需求，完善信息安全体系随着汽车行业数字化转型深入及信息安全监管标准趋严，公司需持续强化安全防护能力以契合行业规范与客户合作要求。公司作为国际主流主机厂核心供应商，需满足 ISO 27001 信息安全管理体系及 Tisax L3 汽车行业信息安全标准，现有安全体系虽已覆盖网络边界防护、终端安全及数据备份，但在生产端物联网设备安全管控、研发核心数据全生命周期防护等领域仍存在安全防护缺口，难以完全匹配业务拓展后的安全保障需求。同时，公司核心业务对系统连续性依赖度较高，现有异地灾备能力尚未完全覆盖核心业务系统，需通过项目建设强化数据安全管理、补齐生产端 IoT 安全短板及完善异地灾备机制，确保业务稳定运行，满足行业合规与客户合作的硬性要求。（4）支撑业务国际化布局与运营效率提升，破解信息化发展瓶颈公司业务向国际化、规模化方向拓展，现有信息化体系已难以匹配业务发展对“全球协同、数据驱动、资源适配”的需求。在国际化布局方面，现有核心系统未实现多区域核算标准统一与跨国业务协同，需通过深化 SAP 系统实施，构建全球财务数据整合与业务协同能力，降低跨国运营合规成本。在数据价值挖掘方面，PLM、ERP、MES 等全集团级系统数据尚未有效整合，形成数据孤岛，无法为经营决策、生产优化提供高效数据支撑，需通过搭建集团统一数据平台，实现数据“存储-管理-使用”一体化，赋能业务决策。在资源适配方面，现有基础架构未实现弹性伸缩，难以满足研发、生产高峰期算力需求，且弱电系统覆盖不足，无法匹配新增办公区、生产车间的基础设施需求，需通过基础架构云原生转型及弱电配套建设，保障 IT 资源与业务发展同步，提升整体运营效率。（1）公司已具备成熟的资质体系、专业团队与研发基础，为项目实施提供核心支撑科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）科博达在实验室运营、人才储备与技术研发方面已积累深厚基础，完全具备项目实施的前提条件。公司实验中心在资质体系方面具备高度的合规性与完善性。自 2016 年成功通过中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可以来，实验中心已构建起一套以 ISO/IEC 量控制、设备运维等各个环节，确保检测工作的科学性和规范性。实验中心已陆续获得了大众、通用、比亚迪、吉利等国内外主流主机厂的认证资质。这一系列资质的取得，意味着公司无需从零开始构建制度框架，在推进新检测项目时，仅需补充相应的流程文件，即可快速启动项目落地工作，大大缩短了项目筹备周期，提高了工作效率。公司高度重视专业团队的配置，其研发体系由车身电子研发中心、智能光源研发中心与实验中心共同组成。其中，实验中心针对不同检测领域专项配备了专业的技术人员，涵盖 EMC 测试、环境测试、质量检测等多个关键领域。在人员素质方面，实验中心本科及以上学历人员占比超过 80%，核心技术人员平均从业经验超过 5 年。这些技术人员不仅具备扎实的专业知识，还拥有丰富的实践经验，能够熟练操作自动化设备，准确解读检测标准，快速掌握芯片 AECQ100 检测、混响室操作等新技术，为实验室检测能力的提升提供了坚实的人才支撑。公司在研发领域持续投入，不断夯实自身的研发实力。在汽车电子控制、电磁兼容优化等核心领域，公司形成了多项具有自主知识产权的核心技术。这些核心技术不仅能够直接应用于实验室检测工作，提升检测的准确性和可靠性，还能为实验室检测能力的升级提供强大的技术协同支持。通过技术协同，公司能够更好地整合资源，优化检测流程，推动实验室检测能力向更高水平迈进。综上，成熟的资质体系与扎实的研发基础为本项目的顺利实施提供了坚实的支撑与保障。（2）公司具备技术积累与外部协同能力，可保障项目高效落地科博达在实验室智能化改造、设备运维及供应链合作方面的积累，大幅降低了项目实施难度与风险：其一，技术积累奠定基础，实验中心已完成实验室信息管理系统（LIMS）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）导入，并引进电气测试设备自动化与测试数据采集处理自动化技术，团队已熟练掌握自动化设备的调试、维护及数据联动方法，可为本次 EMC 设备升级（检测电流 50A 提升至 300A）、混响室投建、6 通道独立控制水冷设备开发提供技术参考，避免技术路线偏差；其二，外部协同资源顺畅，公司作为汽车电子领域资深供应商，已与国内外设备厂商建立起长期合作关系，可联合开展定制化开发，以确保设备与现有测试流程高度适配；同时，公司可依托与主机厂的合作关系，提前获取其最新检测标准要求，确保项目建设方向与客户需求一致；其三，信息中心亦可同步提供网络架构优化、数据接口开发等服务，保障 LIMS 系统与新设备的数据互联互通，实现测试数据全流程数字化管理，进一步提升实验室运营效率。（3）公司具备多维度协同支撑体系，为信息化建设项目落地提供充分保障公司已构建“组织架构-软硬件基础-技术积累-实施管控”有机联动的完整支撑体系，各环节均具备与信息化建设项目需求高度匹配的能力，可有效保障项目高效落地，具体如下：其一，组织架构与人力配置专业闭环。信息中心作为项目专项实施主体，下设基础架构、信息系统、运维、综合管理 4 个职能部门，形成“架构规划-系统建设-运维保障-安全管控”全流程运作机制：基础架构部门长期负责机房建设与网络配置；综合管理部门深度掌握 ISO 27001 信息安全管理体系及 Tisax L3 汽车行业信息安全标准，能确保研发数据安全管理、零信任建设等信息安全类项目合规推进；信息系统部门具备 PLM、ERP 等全集团级系统开发与优化经验，可支撑 SAP 系统国际化部署、业务系统集成等核心模块实施；运维部门负责现有硬件设备与业务系统的日常运维，能保障项目建设期间现有 IT 体系稳定运行，同时完成新增设备与系统的调试适配，形成专业分工明确、协同高效的人力支撑。其二，软硬件基础具备直接复用与升级条件。硬件层面，已建成上海、嘉兴、安徽存储等计算存储设备，及华为交换机、AP 等网络设备，可与项目新增的漏洞扫描、零信任系统、AI 服务器等模块无缝集成，避免硬件重复投入；软件层面，已部署 PLM、 ERP、MES 等 11 套全集团级业务系统，各系统运行稳定且积累海量业务数据，可作为集团统一数据平台的初始数据源，大幅缩短数据整合周期，降低项目实施难度与成本。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）其三，技术积累为项目核心需求提供支撑。在基础架构领域，现有超融合云服务器已实现计算、存储、网络虚拟化，为项目推进的云原生转型（容器化、微服务）提供底层技术基础；在数据管理领域，通过 NBU、NetVault 备份设备构建的本地+异地数据备份机制，可直接复用至数据全生命周期安全防护体系，提升数据安全模块落地效率；在系统集成领域，已完成 PLM 与 ERP 系统的 BOM 数据对接，积累跨系统数据联动经验，为后续 SRM（供应商关系管理）、TMS（运输管理）等新系统与现有体系的集成提供技术参考。其四，实施路径清晰且供应链协同有保障。项目已明确“筑牢安全防线、夯实基础底座、释放数据价值、赋能业务效率、保障业务扩展”五大建设方向，并将整体目标拆解为多个具体项目（含 5 项信息安全项目、2 项业务系统项目等），每个项目均细化功能模块与实施目标，可按“先基础保障、后业务赋能”的顺序分阶段推进，有效控制实施风险；同时，公司与华为、奇安信等头部设备供应商保持长期合作，可获取针对项目需求的定制化技术支持，确保新增系统与现有 IT 体系的兼容性，保障项目实施质量与进度。本项目实施主体为科博达技术股份有限公司，实施地点位于祖冲之路 2388 号。本项目投资概算情况如下所示：单位：万元序号名称投资金额占总投资比例拟使用募集资金科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）本项目建设周期为 3 年，整体进度安排如下：建设期第 1 年建设期第 2 年建设期第 3 年项目 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 场地装修设备购置与安装调试信息化系统建设本项目旨在提升公司研发及信息化能力，不直接产生效益，项目实施后产生的间接效益将在公司的经营中体现。本项目拟在公司现有场地实施，不涉及新增土地，公司已取得编号为沪（2018）浦字不动产权第 040705 号的不动产权证书，本项目已取得《上海市企业投资项目备案证明》（项目代码：2511-310115-04-05-649876）。（五）补充流动性资金本公司拟将本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金中的 35,000.00 万元用于补充本公司流动资金。（1）公司业务快速发展，营运资金需求日益加大受益于汽车零部件行业的快速发展和公司综合竞争实力的持续提升，公司经营规模稳步扩大。2022 年、2023 年、2024 年和 2025 年 1-9 月，公司分别实现营业收入模迅速扩大的同时也面临着持续性的营运资金压力，营运资金不足将成为制约公司进一步发展的重要因素。本次通过向不特定对象发行可转换公司债券募集资金补充流动资金，可在一定程度上缓解公司因业务规模扩张而产生的资金压力，保障公司业务发展，增强公司总体竞争科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）力。（2）增强资金实力，提高抗风险能力近年来国际环境复杂多变、中美贸易摩擦不断、国内外行业竞争激烈，公司面临的外部环境不确定性因素正在增多。公司日常经营面临市场环境变化、流动性风险、重大突发事件等多种风险，因此，公司需要通过补充流动资金来提高公司资金实力，优化财务结构，降低财务成本，提高抵御各类风险的能力，为公司可持续发展提供持续保障。（3）优化资本结构，改善公司财务情况目前公司主要采用了银行贷款的方式为公司发展提供资金保障，随着公司的快速发展，债务融资规模逐渐扩大的同时增加了公司的财务成本，且会导致公司资产负债率不断攀升，影响公司整体利润水平。本次发行可转债的部分募集资金用于补充流动资金，可进一步优化公司资本结构，有效降低资产负债率，改善公司财务情况，有利于维持公司快速发展的良好势头，保障公司的长期可持续发展，符合公司全体股东的利益。综上所述，本次公开发行可转债募集资金用于补充流动资金，可以更好地满足公司生产、运营的日常资金周转需要，会对公司财务状况及经营成果产生积极影响，有利于降低公司对债权方式融资的依赖，控制财务风险，降低财务费用对净利润的影响，同时可以促进公司规模的持续扩大，推动公司可持续发展。本次发行的部分募集资金用于补充流动资金，符合公司当前的实际发展情况以及所处行业发展的相关产业政策和行业现状，有利于增强公司的资本实力，满足公司经营规模快速增长的需求，为公司未来业务的发展提供资金支持，推动公司长期持续稳定发展。本次募集资金部分用于补充流动资金符合《上市公司证券发行注册管理办法》《证券期货法律适用意见第 18 号》中关于募集资金使用的相关规定，方案切实可行。公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。公司 2022 年至 2024 年营业收入实现复合增长率 34.23%，2022 年至 2024 年平均增科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）长率为 29.67%，充分考虑行业发展、下游市场需求、公司行业地位、未来战略规划等，按 2024 年末应收票据、应收账款、应收款项融资、预付款项、存货、合同资产、应付票据、应付账款、预收账款及合同负债占营业收入的百分比进行测算，2025 年至 2027 年，公司流动资金缺口为 357,215.07 万元，具体测算如下：单位：万元占营业收入的项目 2024 年 2025E 2026E 2027E 比重营业收入 609,350.45 100.00% 786,062.08 1,014,020.08 1,308,085.91 应收票据 23,468.32 3.85% 30,274.13 39,053.63 50,379.18 应收账款 199,808.15 32.79% 257,752.51 332,500.74 428,925.96 应收款项融资 13,565.26 2.23% 17,499.19 22,573.95 29,120.39 预付款项 2,655.94 0.44% 3,426.16 4,419.75 5,701.48 合同资产 - - - - - 存货 164,566.99 27.01% 212,291.42 273,855.93 353,274.15 经营性流动资产合计 ① 应付账款 80,073.61 13.14% 103,294.96 133,250.49 171,893.14 应付票据 10,000.00 1.64% 12,900.00 16,641.00 21,466.89 预收款项 768.00 0.13% 990.72 1,278.03 1,648.66 合同负债 1,704.35 0.28% 2,198.61 2,836.21 3,658.71 经营性流动负债合计 ② 发行人流动资金占用金额（①-②）注：上述测算仅为测算流动资金缺口为目的，并不构成公司未来盈利预测。公司本次拟使用募集资金补充流动资金金额为 35,000.00 万元，低于公司 2025 至三、本次补充流动资金规模符合相关规定公司本次拟使用募集资金补充流动资金金额为 35,000.00 万元，除此之外，其余项目均为资本性支出，因此，本次募投项目合计非资本性支出为 35,000.00 万元，占本次科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）募集资金的比例为 23.48%，未超过 30.00%。本次募投项目中补充流动资金规模符合《证券期货法律适用意见第 18 号》的相关规定。四、本次募集资金投资项目的实施能力及资金缺口的解决方式（一）实施能力公司的实施能力具体详见本募集说明书“第七节本次募集资金运用”之“二、本次募集资金投资项目的具体情况”之“（一）科博达智能科技（安徽）有限公司汽车中央计算平台与智驾域控产品产能扩建项目”之“3、项目实施的可行性”，“（二）科博达（安徽）汽车电子有限公司基地建设（二期）及汽车电子产品产能扩建项目”之“3、项目实施的可行性”，“（三）浙江科博达工业有限公司汽车电子产品产能扩建项目” 之“3、项目实施的可行性”及“（四）科博达技术股份有限公司总部技术研发及信息化建设项目”之“3、项目实施的可行性”。（二）资金缺口的解决方式本募投项目总投资为 180,152.53 万元，拟使用募集资金不超过 149,074.00 万元。如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额，公司将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不足部分将通过自筹方式解决。五、本次募集资金对公司经营管理和财务状况的影响（一）本次募集资金对公司经营管理的影响本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金将用于科博达智能科技（安徽）有限公司汽车中央计算平台与智驾域控产品产能扩建项目、科博达（安徽）汽车电子有限公司基地建设（二期）及汽车电子产品产能扩建项目、浙江科博达工业有限公司汽车电子产品产能扩建项目、科博达技术股份有限公司总部技术研发及信息化建设项目以及补充流动资金。本次募集资金投资项目围绕公司主营业务展开，符合国家相关的产业政策和公司未来整体战略发展方向，具有良好的市场发展前景和经济效益，有利于实现公司科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）业务的进一步拓展，增强公司抗风险能力，巩固和发展公司在行业中的竞争优势，为公司可持续发展奠定了坚实基础。（二）本次募集资金对公司财务状况的影响本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金到位后，公司货币资金、总资产和总负债规模将有所增加，公司的资金实力将得到提升，为公司的可持续发展提供了有力保障。本次可转债转股前，公司使用募集资金的财务成本较低，利息偿付风险较小。随着可转债持有人未来陆续转股，公司的资产负债率将逐步降低，有利于优化公司的资本结构、提升公司的抗风险能力。本次发行募集资金到位后，可能短期内会导致公司净资产收益率、每股收益等财务指标出现一定幅度摊薄，但本次募集资金投资项目具有良好的市场发展前景和经济效益，随着本次募投项目的实施，公司产品的稳定供应能力及整体运营效率将得到进一步提升，公司盈利能力及综合竞争力将会得到显著增强，经营业绩预计会有一定程度的提升。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）第八节历次募集资金运用一、最近五年内募集资金基本情况最近五年内，公司不存在通过配股、增发、可转换公司债券等方式募集资金的情况。二、前次募集资金实际使用情况根据《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，前次募集资金使用情况报告对前次募集资金到账时间距今未满五个会计年度的历次募集资金实际使用情况进行说明，会计师应当以积极方式对前次募集资金使用情况报告是否已经按照相关规定编制，以及是否如实反映了上市公司前次募集资金使用情况发表鉴证意见。由于公司最近五个会计年度内不存在通过配股、增发、发行可转换公司债券等《上市公司证券发行注册管理办法》规定的证券品种募集资金，且公司前次募集资金为 2019 年首次公开发行并上市募集资金，募集资金到账时间距今已满五个会计年度。因此根据上述规定，公司本次向不特定对象发行可转换公司债券无需编制前次募集资金使用情况的报告，无需聘请会计师事务所出具前次募集资金使用情况鉴证报告。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）第九节声明一、发行人及全体董事、审计委员会、高级管理人员声明本公司及全体董事、审计委员会以及高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。全体董事：柯桂华柯炳华柯磊陈耿许敏赵泽元 MA JUN（马钧）吕勇孙林科博达技术股份有限公司年月日科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）一、发行人及全体董事、审计委员会、高级管理人员声明本公司及全体董事、审计委员会以及高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。审计委员会成员：吕勇 MA JUN（马钧）孙林陈耿许敏科博达技术股份有限公司年月日科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）一、发行人及全体董事、审计委员会、高级管理人员声明本公司及全体董事、审计委员会以及高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。高级管理人员：柯桂华柯炳华柯建豪邱晓荣王丽范建华朱迎春赵俊柯磊赵泽元科博达技术股份有限公司年月日科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）二、发行人控股股东、实际控制人声明本公司或本人承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。公司控股股东（盖章）：科博达投资控股有限公司法定代表人（签字）：柯桂华科博达技术股份有限公司年月日科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）二、发行人控股股东、实际控制人声明本公司或本人承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。公司实际控制人：柯桂华柯炳华科博达技术股份有限公司年月日科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）三、保荐人（主承销商）声明本公司已对募集说明书进行了核查，确认本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。法定代表人： ___________________ 陈亮保荐代表人： ___________________ __________________ 朱弘一唐加威中国国际金融股份有限公司年月日科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）四、保荐人（主承销商）董事长声明本人已认真阅读科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书的全部内容，确认募集说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对募集说明书真实性、准确性、完整性、及时性承担相应的法律责任。董事长：__________________ 陈亮中国国际金融股份有限公司年月日科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）五、保荐人（主承销商）总裁声明本人已认真阅读科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书的全部内容，确认募集说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对募集说明书真实性、准确性、完整性、及时性承担相应的法律责任。总裁：__________________ 王曙光中国国际金融股份有限公司年月日科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）六、发行人律师声明本所及经办律师已阅读募集说明书，确认募集说明书内容与本所出具的法律意见书不存在矛盾。本所及经办律师对发行人在募集说明书中引用的法律意见书的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。上海市方达律师事务所经办律师：陈婕负责人：经办律师：季诺武成年月日科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）七、会计师事务所声明本所及签字注册会计师已阅读募集说明书，确认募集说明书内容与本所出具的审计报告、盈利预测审核报告（如有）等文件不存在矛盾。本所及签字注册会计师对发行人在募集说明书中引用的审计报告、盈利预测审核报告（如有）等文件的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。签字注册会计师：沈蓉张晶娃姚丽珍会计师事务所负责人：陆士敏众华会计师事务所（特殊普通合伙）年月日科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）八、资信评级机构声明本机构及签字资信评级人员已阅读募集说明书，确认募集说明书内容与本机构出具的资信评级报告不存在矛盾。本机构及签字资信评级人员对发行人在募集说明书中引用的资信评级报告的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。签字资信评级人员：陈田田刘紫萱评级机构负责人：岳志岗中诚信国际信用评级有限责任公司年月日科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）九、董事会关于本次发行的相关声明及承诺（一）关于未来十二个月内其他股权融资计划的声明自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案被公司股东会审议通过之日起，公司未来十二个月将根据业务发展情况确定是否实施其他再融资计划。（二）关于应对本次发行可转债摊薄即期回报采取的措施为降低本次发行摊薄即期回报的影响，增强公司持续回报的能力，充分保护中小股东的利益，公司将持续推进实施多项措施，具体如下：公司将依托自身的技术研发能力，加强研发与创新，提升产品质量、优化产品结构，提高公司的市场地位和盈利能力，巩固和提升公司的市场竞争优势。公司已根据法律法规和规范性文件的规定建立健全了股东会、董事会及其各专门委员会、独立董事、董事会秘书和高级管理层的管理结构，夯实了公司经营管理和内部控制的基础。未来公司将进一步提高经营管理水平，提升公司的整体盈利能力。另外，公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计更为合理的资金使用方案，合理运用各种融资工具和渠道，控制公司资金成本，节省财务费用支出。同时，公司也将继续加强企业内部控制，加强成本管理并强化预算执行监督，全面有效地控制公司经营和管控风险，保障公司持续、稳定、健康发展。为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《科博达技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存储、使用、监督等做出了明确规定。本次募集资金到位后，公司将根据相关法律法规和《募集资金管理制度》的要求，严格管理募集资金使用，确保公司规范、有效使用募集资金。在保证建设质量的基础上，公司将加快推进募投项目建设，提高募集资金使用效率，争取募投项目早日达成并实现科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）预期效益，从而提高公司的盈利水平，增强未来几年的股东回报，降低本次发行导致的即期回报被摊薄的风险。为进一步完善和健全持续、科学、稳定的股东分红机制和监督机制，公司已根据中国证监会的相关规定及监管要求，就利润分配政策事宜进行了详细规定，并制定了《科博达技术股份有限公司未来三年股东回报规划（2025-2027 年）》，从而积极回报投资者，切实保护全体股东的合法权益，强化中小投资者权益保障。本次发行后，公司将坚定不移地推动公司实现高质量发展，结合公司经营现状和业务发展规划，统筹好经营发展、业绩增长和股东回报的动态平衡，兼顾投资者的短期利益和长期利益，积极落实利润分配政策，努力强化股东回报，继续为投资者提供持续、稳定的分红回报，及时回馈广大投资者。公司提醒投资者，以上填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。（三）公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺为保证公司填补即期回报措施能够得到切实履行，公司控股股东、实际控制人作出如下承诺： “1、本公司/本人将不会越权干预发行人的经营管理活动，不侵占发行人利益，前述承诺是无条件且不可撤销的；及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉，并接受中国证监会和证券交易所对本公司 /本人作出相关处罚或采取相关管理措施；对发行人或股东造成损失的，本公司/本人将给予充分、及时而有效的补偿。” 为保证公司填补即期回报措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员作出如下承诺：科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿） “1、本人承诺，不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害发行人利益；行情况相挂钩；施的执行情况相挂钩；采取一切必要、合理措施，使发行人填补回报措施能够得到有效的实施。本人承诺切实履行发行人制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反前述承诺或拒不履行前述承诺的，本人将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉，并接受中国证监会和证券交易所对本人作出相关处罚或采取相关管理措施；对发行人或股东造成损失的，本人将给予充分、及时而有效的补偿。” 科博达技术股份有限公司董事会年月日科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）第十节备查文件（一）本公司最近三年的财务报告及审计报告，以及最近一期的财务报告；（二）保荐机构出具的发行保荐书、发行保荐工作报告和尽职调查报告；（三）法律意见书和律师工作报告；（四）董事会编制、股东会批准的关于前次募集资金使用情况的报告以及会计师出具的鉴证报告；（五）资信评级机构出具的资信评级报告；（六）中国证监会对本次发行予以注册的文件；（七）其他与本次发行有关的重要文件。科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）附件一：发行人及其子公司的自有及租赁物业（一）自有房产房产建筑面积他项权序号权利人产权证号坐落规划用途/用途（平方米）利沪（2018）浦字不动产权第 040705 号鲁（2021）潍坊市寒亭区不动产寒亭区茅家埠工业园西路 26 号潍坊科权第 0022621 号博达动力科技有限公司办公配套楼鲁（2021）潍坊市寒亭区不动产寒亭区茅家埠工业园西路 26 号潍坊科权第 0022628 号博达动力科技有限公司生产车间寒亭区茅家埠工业园西路 26 号潍坊科鲁（2021）潍坊市寒亭区不动产权第 0022630 号车间科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）房产建筑面积他项权序号权利人产权证号坐落规划用途/用途（平方米）利嘉兴市梁林帆影庄 4 幢 604 室及车库自 604 号嘉兴市梁林帆影庄 39 幢 604 室及车库嘉兴市阳海景怡北区 28 幢 101 室及车库 101C 嘉兴市阳海景怡北区 31 幢 101 室及车库 101C 嘉兴市阳海景怡北区 31 幢 102 室及车库 102C 嘉兴市阳海景怡北区 33 幢 601 室及车库 601C 京（2019）海不动产权第 0012577 号晥（2025）寿县不动产权第寿县新桥国际产业园健康路与新桥大晥（2025）寿县不动产权第寿县新桥国际产业园健康路与新桥大晥（2025）寿县不动产权第寿县新桥国际产业园健康路与新桥大科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）房产建筑面积他项权序号权利人产权证号坐落规划用途/用途（平方米）利晥（2025）寿县不动产权第寿县新桥国际产业园健康路与新桥大吉（2020）长春市不动产权第汽车经济技术开发区甲二街以西乙一晥（2025）寿县不动产权第寿县新桥国际产业园健康路与新桥大晥（2025）寿县不动产权第寿县新桥国际产业园健康路与新桥大晥（2025）寿县不动产权第寿县新桥国际产业园健康路与新桥大晥（2025）寿县不动产权第寿县新桥国际产业园健康路与新桥大晥（2025）寿县不动产权第寿县新桥国际产业园健康路与新桥大晥（2025）寿县不动产权第寿县新桥国际产业园健康路与新桥大 postcode 330 11, town of T?emo?ná Lu?nístreet, building No. 935, postcode Plzeňská street, building No. 1067, postcode 330 11, town of T?emo?ná 注：截至本募集说明书出具日，重庆科博达已就该房产的建设取得了建设工程相关的许可，具体包括《建设用地规划许可证》（地字第 500138202300048 号）《建设工程规划许可证》（建字第 500138202400058 号）《建设工程规划许可证》（建字第 500138202400033 号）《建筑工程施工许可证》（500115202402230101），并经工程验收取得了《重庆市房屋建筑和市政基础设施工程竣工联合验收意见书》（高新区（区/县）联验〔2025〕075 号）《重庆高新区建设局特殊建设工程消防验收意见书》（渝高新消验字〔2025〕041 号）。根据发行人的书面说明，该无证房产系重庆科博达“科博达汽车电子产业园项目”的一期房产，该项目二期房产尚在建设当中，重庆科博达计划在该项目整体建设完成后统一办理包含房屋产权信息的不动产权证书。根据发行人及其境内子公司的专用信用报告（替代有无违法记录证明专用版），报告期内，发行人及其子公司不存在因其在中国境内拥有上述相关无证房产而受科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）到主管部门行政处罚的情况（二）租赁房产租赁面积序号承租人出租人坐落主要用途租期（平方米） Nagoya Fushimi Office, Room Nagoya, Aichi, Japan 科博达德国两合 Anja Guschlbauer, Johannesstr. 4, 公司 89081 S?flingen Mietpool Urban.In Ingolstadt 科博达德国两合 Theodor-Heuss-Stra?e 26 / Nürnberger 公司 Stra?e 60, 85055 Ingolstadt Mr. Václav T?zlandMrs. Věra Jedlovástreet, building No. 225, postcode T?zlová 330 11, town of T?emo?ná Franti?ka Ková?íka street, building No. Mint Living Plzeň Skvrňany s.r.o. apartment No. 341 Franti?ka Ková?íka street, building No. Mint Living Plzeň Skvrňany s.r.o. apartment No. 344 （三）租赁土地租赁面积（平序号承租人出租人坐落用途租期方米） Mr. Václav T?zlandMrs. Věra parcel No. 390/38, part of which is a 建筑用地及院 T?zlová building No. 225,on address: Jedlová 落，住宅科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）租赁面积（平序号承租人出租人坐落用途租期方米） street, building No. 225, postcode 330 11, town of T?emo?ná Mr. Václav T?zlandMrs. Věra parcel No. 787/9, cadastral area of T?zlová T?emo?ná （四）土地使用权土地面积规划用途/ 序号权利人产权证号坐落权利类型他项权利（平方米）用途沪（2018）浦字不动产权第嘉土国用（2015）第 627848 号号鲁（2021）潍坊市寒亭区不动产权第 0022621 号、鲁（2021）潍坊市寒亭区不动产权第 0022628 号、鲁（2021）潍坊市寒亭区不动产权第 0022630 号晥（2025）寿县不动产权第寿县新桥国际产业园健康路与新桥大晥（2025）寿县不动产权第寿县新桥国际产业园健康路与新桥大吉（2020）长春市不动产权汽车经济技术开发区甲二街以西乙一 813.11（分摊第 1322514 号路以北盛世汽车产业园 E1 号楼土地面积）建筑用地及院落科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）土地面积规划用途/ 序号权利人产权证号坐落权利类型他项权利（平方米）用途建筑用地及院落建筑用地及院落建筑用地及院落建筑用地及院落科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）附件二：发行人及其子公司拥有的商标情况（一）境内商标序号权利人商标图标国际分类注册号专用权期限取得方式科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人商标图标国际分类注册号专用权期限取得方式科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人商标图标国际分类注册号专用权期限取得方式科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人商标图标国际分类注册号专用权期限取得方式科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人商标图标国际分类注册号专用权期限取得方式科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人商标图标国际分类注册号专用权期限取得方式（二）境外商标序号权利人商标图标注册地尼斯分类 - NCL 注册号注册日期过期日期取得方式科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人商标图标注册地尼斯分类 - NCL 注册号注册日期过期日期取得方式马德里商标（指定国：欧盟、日本、韩国、新加坡、美国）科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人商标图标注册地尼斯分类 - NCL 注册号注册日期过期日期取得方式捷克科博达科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）附件三：发行人及其子公司拥有的专利情况（一）境内专利序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式一种直流-直流转换电路及其输出过电压自锁电路适用于高边 MOS 管驱动电源的欠压保护电路科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式 LIN 总线自动寻址系统及其具有防接反保护的从设备自动调节 LED 车灯假负载的方法及 LED 车灯假负载系统一种适用于宽电压宽温度可防止误保护的高边开关电路一种新能源汽车的高压母线电容的预充电装置科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式起动机限流器与断路器的集成模块及其汽车起动系统提升恒流 Buck 电路的输出电流精度的方法及其装置基于 TI 芯片的 52.5W 功率输出的 USB 数据充电装置科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式 Type-C 接口的充电控制电路及其 USB 集线器一种新能源汽车的高压母线电容的预充电装置科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式用于控制起动机限流器的起动机保护器及其汽车起动控制系统应用于气体放电灯镇流器的恒压限流控制电路科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式一种适用于生产线的 RGB 色坐标自动校准装置一种用于汽车照明系统的 PWM 信号滤波方法具有改进的线损补偿电路结构的车载 USB 充电器一种软开关型 DC-DC 变换电路及其车载 HID 灯镇流器发行人,上汽大众汽车有限公司科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式 LIN 总线自动寻址系统及其具有防接反保护的从设备一种抑制电容啸叫的电路及其改进的印刷电路板一种针对输入端有极性电源的无极性转换电路一种根据输入电压自适应降低 LDO 功耗的电路科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式电子产品的多通道电压监控系统及其多通道电压监控设备一种 USB 连接器及其 DCDC 芯片的开关频率调节电路一种 USB 连接器及其 DCDC 芯片的开关频率调节电路科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式一种设置有输出端防反灌保护电路的 USB 充电设备根据输出电压并利用单个端口控制指示灯的电路一种设置有输出端防反灌保护电路的 USB 充电设备车载 LED 分时采样电路及其分时复用开关电路科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式传感器总成上海智能科技,安徽智能科技上海智能科技,安徽智能科技上海智能科技,安徽智能科技上海智能科技,安徽智能科技科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式具有螺母漏检功能的预热器激光打标工装及其系统用于无铆钉铆接箍带的定位装置及其无铆钉铆接系统集成预热器保险片及起动机保险片的高边开关总成科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式耐高温 V 型卡箍的 T 型螺栓组件及其 V 型卡箍涡轮增压进气管路用 T 型卡箍的箍带及 T 型卡箍科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式温州科博达,安徽科博达张国平,张潇依,浙江科博达张国平,张潇依,浙江一种 LNG 气体机的直接喷射混合式进气结科博达构基于数字控制实现软开关 PWM 技术的车用 HID 灯镇流器一种用于旋流喷射器的旋流结构及旋流喷射器电子节气门的阀片、电子节气门及阀片装配方法科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式一种油泵油压控制阀灵活安装搭子的外壳组件科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式用于无刷直流电机驱动控制系统的电流检测电路科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式车载大功率的支持 USB 数据和视频 DP 数据的充电模块用于无刷直流电机驱动控制系统的电流检测电路动态转弯辅助灯的位置传感器和步进电机的故障检测方法辅助燃油泵电动控制系统及其实现软启动的方法科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式一种适合单片机处理的 LED 灯亮度变化控制方法及其装置车身电子控制器中由微控制器自控的稳压装置 LED 灯在输入电压快速跌落时的补偿控制装置及其方法一种柔性化的电子产品通用型生产线及其生产方法浙江科博达,发行人, 温州科博达浙江科博达,温州科博达,发行人浙江科博达,温州科博达,发行人浙江科博达,温州科博达,发行人浙江科博达,温州科博达,发行人科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式一种可提高电机电磁兼容性能的执行器结构及汽车执行器一种动密封圈防脱落组件及包含该组件的执行器科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式一种用于汽车类执行器的减速降力矩控制方法及系统一种减少内部空气体积降低内部压力的执行器一种汽车执行器的电子端口连接器及其封装结构科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人专利名称专利类型专利号申请日授权公告日取得方式一种往复力矩渐进加载式的汽车执行器验证装置一种设置有反拖抑制力结构的永磁无刷直流电机（二）境外专利序号权利人专利名称专利类型国家专利号申请日授权日取得方式科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）附件四：发行人及其子公司拥有的著作权情况（一）软件著作权序号权利人计算机软件名称登记号登记日期科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人计算机软件名称登记号登记日期科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人计算机软件名称登记号登记日期上海智能科技，安徽智能科技上海智能科技，安徽智能科技科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）序号权利人计算机软件名称登记号登记日期（二）作品著作权序号权利人作品名称作品类别登记号创作完成日期登记日期科博达技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）附件五：发行人及其子公司拥有的网站域名序号备案单位网站域名 ICP 备案号审核日期浙 ICP 备 2021025394 号-1 注：除上述境内域名外，发行人及其子公司在中国境外拥有 5 项域名，分别为 keboda.cz、keboda.eu、keboda.uk、keboda.us、keboda.de。

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